Пассивные операции коммерческих банков — это операции по формированию источников средств, ресурсов банка, которые отража­ются в пассиве его баланса.

Ресурсы коммерческих банков состоят из двух источников:

собственные средства (капитал) и приравненные к нему ресурсы;

привлеченные средства.
Особенностью банковского бизнеса является то, что он (банк) работает преимущественно на чужом капитале

С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Суть их состоит в привлечении различных видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.

Исторически пассивные операции играли первичную роль по отношениям к активам, так как для осуществления активных операций необходимым условием является достаточность ресурсов.

Существуют четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

·                    первичная эмиссия ценных бумаг;

·                    отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

·                    кредиты и займы, полученные от других юридических лиц;

·                    депозитные операции.

С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов — собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов — заемные и привлеченные ресурсы, т.е. обязательства. 

К пассивным операциям относят:

♦ образование собственного капитала банка;

♦   прием вкладов (депозитов);

♦  открытие и ведение счетов клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

♦  получение межбанковских кредитов, в том числе централизованных кредитных ресурсов;

♦  выпуск собственных ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов);

♦   операции РЕПО - Операция репо, представляет собой пару связанных сделок купли-продажи - прямой и обратной. Прямая сделка является сделкой с условием обратного выкупа, а обратная сделка - обычной сделкой купли-продажи ценных бумаг. ;

♦   евровалютные кредиты.

Особую форму банковских ресурсов представляют собственные средства (капитал) банка. Собственный капитал, имея четко выраженную правовую основу и функциональную определенность, является финансовой базой развития банка. Он позволяет осуществлять компенсационные выплаты вкладчикам и кредиторам в случае возникновения убытков и банкротства банков; поддерживать объем и виды операций в соответствии с задачами банка.

В составе собственных средств банка выделяют: уставный, резервный и другие специальные фонды, а также нераспределенную в течение года прибыль.

Основным элементом собственного капитала банка является уставный фонд (капитал). Если банк создается как акционерное общество, то его уставный фонд образуется за счет средств, поступивших от реализации акций. Банк, являющийся обществом с ограниченной ответственностью, формирует уставный капитал за счет паевых взносов участников. Независимо от организационно-правовой формы банка его уставный фонд полностью формируется за счет взносов участников (юридических я физических лиц) и служит обеспечением их обязательств.

Размер уставного фонда, порядок его формирования и изменения определяются Уставом банка. Минимальный размер уставного капитала создаваемого банка, за исключением дочернего банка иностранного банка, составляет сумму, эквивалентную 5 млн. ЕВРО;1минимальный размер уставного капитала создаваемой небанковской кредитной организации, за исключением дочерней небанковской кредитной организации иностранного банка, составляет сумму, эквивалентную 500 тыс. ЕВРО;Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка устанавливается в сумме 300 миллионов рублей. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации 90 миллионов рублей. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов 18 миллионов рублей. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, не ходатайствующей о получении указанных лицензий 18 миллионов рублей.

 Увеличение уставного фонда может осуществляться как за счет средств акционеров (пайщиков) банка, так и его собственных средств (резервного и специальных фондов), дивидендов акционеров (пайщиков), прибыли.

Резервный фонд (капитал) предназначен для покрытия возможных убытков банка по проводимым им операциям. Величина его устанавливается в процентах к уставному фонду. Источником формирования резервного фонда являются отчисления от прибыли.

Банки формируют и другие специальные фонды: «износ основных средств*, «износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов», образуемые путем амортизационных отчислений; фонды экономического стимулирования, создаваемые из прибыли. К специальным фондам банка относятся также средства, полученные им от переоценки основных фондов, проводимой по решениям правительства; средства от продажи банком акций их первым владельцам сверх номинальной стоимости и др.

К пассивным кредитным операциям прежде всего относят депозитные операции.

Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций обычно приходится до 95% пассивов.

Серия сообщений "Банковское дело":
Часть 1 - 1. Правовые основы банковской деятельности.
Часть 2 - 2. Банковская система Российской Федерации. Особенности развития
...
Часть 13 - 13. Активные операции коммерческих банков. Классификации активов банка.
Часть 14 - 14. Кредитные операции коммерческих банков. Виды.
Часть 15 - 15. Пассивные операции коммерческих банков.
Часть 16 - 16. Собственный капитал Банка. Структура, функции
Часть 17 - 17. Расчетные операции коммерческих банков. Виды банковских счетов, основные формы безналичных расчетов
...
Часть 32 - 32. Управление кредитными рисками в коммерческом банке
Часть 33 - 33. Управление рыночными рисками в коммерческом банке
Часть 34 - 34. Управление операционными рисками в коммерческом банке.

 

Кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности.

Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы: активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды, и пассивные, когда банк выступает в лице заемщика (дебитора), привлекая деньга от клиентов и других банков в банк на условиях платности, срочности и возвратности. Выделяются и две основные формы осуществления кредитных операций: ссуды и депозиты. 

Активные кредитные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещенных в других банках.

Пассивные кредитные операции аналогично состоят из депозитов третьих юридических и физических лиц, включая клиентов и иные банки в данном банковском учреждении, и ссудных операций по получению банком межбанковского кредита.

Депозитные операции представляют собой операции банков и иных кредитных учреждений по привлечению денежных средств во вклады (пассивные депозиты) или размещению имеющихся в их pаспоpяжении средств во вклады в иных банках или кpедитно - финансовых институтах (активные депозиты). Под депозитом (вкладом) в мировой банковской практике понимаются денежные средства или ценные бумаги, отданные на хpанение в финансово-кpедитные или банковские учреждения.

Межбанковские депозиты срочные и до востребования.

   Клиентские депозиты (вклады) - это денежные средства, вносимые клиентами на хранение в кредитные учреждения, которые могут быть использованы для безналичных расчетов или изъяты наличными.

В зависимости от срок: на депозиты до востребования, срочные квазисрочные, т.е. привлеченные на достаточно длительный, но в то же время неопределенный срок.

Кроме того, в отдельную группу среди клиентских вкладов необходимо выделить средства клиентов, зарезервированные на специальных счетах для; привлеченные средства спецфондов и средства спец назначения; кредиторскую задолженность; привлеченные средства по расчетным операциям (например, средства расчета между банками, привлеченные средства по факторинговым операциям и т.д.).

Ссуды

По степени укрупнения объекта кредитования ссуды бывают под единичные, совокупные или укрупненные объекты.

Виды кредитных операций по методу кредитования:

1.                 цельная (разовая) ссуда, выдаваемая одной суммой по решению банка;

2.                 кредитная линия – кредит с длительным сроком выделения денег по инициативе клиента, каждый раз устанавливающего объемы в пределах лимита:

o        чековый кредит, предусматривающий выписывание заемщиком-чекодателем чеков на банк;

o        возобновляемая кредитная линия, т.е. заемщик погашает свою задолженность и получает право опять воспользоваться кредитом;

o        кредитная линия с уведомлением заемщика о верхнем пределе кредитования;

o        подтверждаемая кредитная линия, означающая, что каждый раз заемщик согласовывает условия предоставляемой суммы в рамках кредитной линии;

o        кредитная линия с использованием кредитных банковских карт.

Виды кредитных операций по особенности участия кредита в кругообороте капитала:

1.                 авансовый кредит, с которого начинается формирование платежного оборота по обязательствам финансово-хозяйственной деятельности, например, оплата счетов за приобретенные товары и услуги;

2.                 компенсационный кредит, который означает, что использование кредита происходит на стадии возмещения собственных средств заемщика, вложенных в хозяйственный оборот.

Виды кредитных операций по степени обеспечения кредита:

1.                 гарантированный кредит, т.е. обеспеченный залогом, поручительством, банковской гарантией и т.п.; (например, ипотечный кредит);

2.                 негарантированный (доверительный, бланковый) кредит; примером данной разновидности может быть выдача кредита под соло-вексель (простой вексель).

Виды кредитных операций по сроку погашения:

1.                 срочный кредит:

o        краткосрочный (до одного года);

o        среднесрочный (от одного года до трех лет);

o        долгосрочный (свыше трех лет);

2.                 до востребования (онкольный кредит), т.е. с правом банка потребовать погашения кредита в любой момент.

Виды кредитных операций по способу погашения:

1.                 прямая ссуда, т.е. весь основной долг по кредиту (без учета процентов) должен быть погашен на одну конечную дату путем единовременного взноса;

2.                 ссуда в рассрочку, применяемая для долгосрочных кредитов. Сумма ссуды периодически списывается, как правило, равными частями на протяжении срока действия кредитного договора;

3.                 кредит с участием – ссуда погашается выручкой клиента, зачисляемой на специальный ссудный счет.

Виды кредитных операций по виду процентной ставки:

1.                 кредит с фиксированной процентной ставкой;

2.                 кредит с плавающей процентной ставкой (ролловерный кредит), означающий, что ставка процента пересматривается в зависимости от изменений того финансового актива, к которому она «привязана».

В зависимости от целей кредитования: ссуды на увеличение капитала (производственных фондов); ссуды на временное пополнение недостатка средств; ссуды потребительские цели.

В зависимости от уровня кредитного риска (риска неуплаты долга и процентов в установленный срок):

а) стандартные (безрисковые ссуды);

б) нестандартные ссуды (умеренный уровень риска невозврата); 1-20%

в) сомнительные ссуды (высокий уровень риска невозврата); 21-50%

г) проблемные 51-100%

г) безнадежные ссуды (вероятность возврата практически отсутствует).

По форме предоставления кредита:

·                    ссуды в безналичной форме:

o        зачисление безналичных денег на соответствующий счет заёмщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;

o        кредитование с использованием векселей банка;

o        в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).

·                    ссуды в налично-денежной форме (как правило, физическим лицам)

По технике предоставления кредита:

·                    одной суммой;

·                    в виде овердрафта-  кредитование банкомрасчётного счёта клиента для оплаты им расчётных документов при недостаточности или отсутствии на расчётном счёте клиента-заемщика денежных средств. В этом случае банксписывает средства со счета клиента в полном объеме, то есть автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств.;

·                    в виде кредитной линии:

o        простая (невозобновляемая) кредитная линия;

o        возобновляемая (револьверная) кредитная линия, в том числе:

§     онкольная (до востребования) кредитная линия (кредитование в пределах согласованной суммы лимита и в рамках установленного периода времени, таким образом, что лимит может непрерывно и автоматически (без заключения дополнительного соглашения) восстанавливаться при погашении взятых ранее траншей);

§     контокоррентная кредитная линия (кредитование в пределах оговоренной суммы лимита и установленного срока действия соглашения, при котором транши непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на единомконтокоррентном счёте, сочетающем в себе свойства ссудного и расчётного счетов, лимит при этом каждый раз восстанавливается).

Серия сообщений "Банковское дело":
Часть 1 - 1. Правовые основы банковской деятельности.
Часть 2 - 2. Банковская система Российской Федерации. Особенности развития
...
Часть 12 - 12. Коммерческие банки, как звено банковской системы страны. Реорганизация, санация, банкротство.
Часть 13 - 13. Активные операции коммерческих банков. Классификации активов банка.
Часть 14 - 14. Кредитные операции коммерческих банков. Виды.
Часть 15 - 15. Пассивные операции коммерческих банков.
Часть 16 - 16. Собственный капитал Банка. Структура, функции
...
Часть 32 - 32. Управление кредитными рисками в коммерческом банке
Часть 33 - 33. Управление рыночными рисками в коммерческом банке
Часть 34 - 34. Управление операционными рисками в коммерческом банке.

 

Активные операции банков – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания своей ликвидности, а следовательно, и обеспечения финансовой устойчивости. К активным операциям относятся операции по размещению ресурсов.

 Активные операции являются вторичными по отношению к пассивным (коммерческий банк может размещать только те ресурсы, которые привлек в результате пассивных операций, а это заемные средства, и банк должен так сформировать свои активные операции, чтобы сроки возврата денег в банк соответствовали срокам их возвращения клиентам)  

Классификацию активных операций по экономическому содержанию, которая состоит из:

- ссудных операций (1 место по доли)

- расчетных операций;

- кассовых операций;

- инвестиционных и фондовых операций (2 место по доли);

- валютных операций;

- гарантийных операций.

 Ссудные операции – это операции по предоставлению средств заемщику на определенный срок и за определенную плату.

 Расчетные операции – это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.

 Кассовые операции – это операции по приему и выдаче наличных денежных средств.

 Инвестиционные и фондовые операции – это операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещение средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

 Валютные операции – это операции по купле-продаже иностранной валюты и иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках.

 Гарантийные операции – это операции пор выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий (могут быть в виде комиссионных).

 Кроме представленной классификации существуют подразделения по характеру размещения(первичные, вторичные, инвестиционные), по степени рискованности (рисковые, риск-нейтральные), по уровню доходности (операции, приносящие доход; операции, не приносящие доход) и др.

 Среди представленных видов активных операций самым распространенным видам являются ссудные операции, что можно связать пока что с недостаточной развитостью остальных операций. При этом необходимо отметить, что в большинстве случаев банки выбирают традиционную политику инвестирования своих активов, выбирая не такие доходные операции, но с другой стороны более надежные.

 В кризисные годы банки вообще боялись вкладывать свои активы в какие-либо проекты, в связи с этим у многих даже наблюдалась чрезмерная ликвидность.

Активы коммерческого банка условно можно разделить на четыре группы:

1) кассовая наличность и приравненные к ней средства. В состав

первой группы активов входят:

—наличные деньги, которые находятся в распоряжении банка (операционная касса);

—остатки на корреспондентском счете в ЦБ;

—остатки на корреспондентских счетах в других банках;

—средства, бронированные на специальном счете в ЦБ в качестве минимальных резервов.

Эти активы не приносят коммерческим банкам дохода. Но банки всегда размещают часть привлеченных ресурсов в наличные деньги (банкноты и монеты), так как должны постоянно иметь возможность отвечать перед своими клиентами по обязательствам «до востребования». Наличные деньги требуются клиентам — юридическим лицам для выплаты заработной платы, оплаты командировочных, представительских расходов и т. д.; значительную часть привлеченных банком "средств физических лиц банки также возвращают наличными;

 2) предоставленные ссуды. Ссудные операции приносят универсальным коммерческим банкам наибольший доход.

Банковские ссуды классифицируют по различным признакам. С точки зрения категории заемщика выделяют:

-   кредиты юридическим лицам;

-   кредиты физическим лицам (потребительский банковский кредит).

С точки зрения срока, на который предоставлена банковская ссуда, выделяют:

-   краткосрочные ссуды (до одного года);

-   среднесрочные ссуды (от одного года до трех лет);

-   долгосрочные ссуды (свыше трех лет).

С точки зрения формы предоставления ссуды можно выделить два основных вида:

 1) денежная ссуда - банковские операции, при которых банк предоставляет заемщику некоторую сумму денег на определенное время;

 2) кредитная ссуда - обязательства банка оплатить денежные требования к клиенту, если он не сделает этого самостоятельно. Такое обязательство банка дает возможность клиенту получать займы у третьих лиц, так как возврат этих кредитов обеспечен банком, имеющим репутацию надежного финансового партнера;

 3)финансовые инвестиции представляют собой вложения капитала банка в различные финансовые инструменты. К ним, прежде всего, относятся:

-   ценные бумаги;

-   иностранная валюта.

В зависимости от целей формирования инвестиционного портфеля могут формироваться различные типы портфелей. Современные подходы к формированию инвестиционных портфелей включают в себя использование разнообразных признаков типизации, в частности:

1)по целям формирования инвестиционного дохода;

2)по уровню инвестиционного риска;

3)по видам финансовых инструментов инвестирования;

4)по уровню ликвидности;

5)по инвестиционному периоду;

6) по условиям налогообложения инвестиционного дохода и т. д.

В зависимости от целей формирования инвестиционного портфеля выделяют:

1) портфель дохода - формируется по критерию максимизации текущего дохода инвестора;

2) портфель роста - формируется по критерию максимизации темпов прироста инвестируемого капитала в среднесрочной и долгосрочной перспективе;

4)прочие активы:

- основные средства;

-  нематериальные активы;

-  материальные ценности и т. д.

Группировка активов по степени доходности:

1) активы, не приносящие доход: ден. средства; коррсчета «Ностро»; резервы в ЦБ; беспроцентные ссуды; капвложения и основные средства; нематер. активы и затраты на аренду; хозяйственные материалы и расходы будущих периодов; проч.

2) Активы, приносящие доход: ссуды; задолженность по ссудам; межбанковские кредиты; права участия; цен. бумаги.

По степени ликвидности активы банка делятся на следующие группы:

1. Высоколиквидные активы — средства, находящиеся в состоянии немедленной готовности при их востребовании, а именно:

— денежные и приравненные к ним средства, в том числе наличная валюта и платежные документы, а также драгоценные металлы;

— средства на корреспондентских счетах, открытых в ЦБ и в банках-нерезидентах стран из числа «группы развитых»;

— вложения в государственные ценные бумаги, не обремененные обязательствами;

— депозиты, размещенные в ЦБ;

— средства, предоставленные различным заемщикам до востребования.

2. Ликвидные средства — средства, которые имеются в распоряжении банка и могут быть обращены в денежные средства достаточно быстро:

— средства на корсчетах в банках-корреспондентах, в банках-нерезидентах стран, не входящих в «группу развитых», в СКВ и в иностранных валютах с ограниченной конвертацией;

— кредиты и другие платежи (например, по факторинговым операциям) в пользу банка сроком исполнения в ближайшие 30 дней;

— межбанковские кредиты, предоставленные на срок до 30 дней;

— вложения в ценные бумаги негосударственных эмитентов, обращающиеся на вторичном рынке ценных бумаг.

3. Активы долгосрочной ликвидности, например:

— долгосрочные кредиты, выданные банком;

— лизинговые операции банка;

— долевое участие в деятельности других предприятий и банков; — ценные бумаги, приобретенные с инвестиционными целями;

— нематериальные активы.

4. Наименее ликвидные или неликвидные активы банка:

— просроченные и безнадежные (проблемные) долги; — капитальные вложения;

— здания, сооружения и оборудование, принадлежащие банку и относящиеся к основным фондам. 

 

Серия сообщений "Банковское дело":
Часть 1 - 1. Правовые основы банковской деятельности.
Часть 2 - 2. Банковская система Российской Федерации. Особенности развития
...
Часть 11 - 11. Коммерческие банки, как звено банковской системы страны. Процедура создания коммерческого банка, виды банковских лицензий.
Часть 12 - 12. Коммерческие банки, как звено банковской системы страны. Реорганизация, санация, банкротство.
Часть 13 - 13. Активные операции коммерческих банков. Классификации активов банка.
Часть 14 - 14. Кредитные операции коммерческих банков. Виды.
Часть 15 - 15. Пассивные операции коммерческих банков.
...
Часть 32 - 32. Управление кредитными рисками в коммерческом банке
Часть 33 - 33. Управление рыночными рисками в коммерческом банке
Часть 34 - 34. Управление операционными рисками в коммерческом банке.

 

Реорганизация банка - изменение правового положения банка, в результате которого происходит одновременное создание или ликвидация одного либо нескольких кредитных учреждений.

Реорганизация банков регулируется ст. 57Гражданского кодекса РФ и ст. 23.5 ФЗ № 395-1 «О банках и банковской деятельности», а также ФЗ «Об акционерных обществах»  № 208-ФЗ, если кредитная организация создана в форме акционерного общества. Таким образом, реорганизация происходит в соответствии с законодательством о юридических лицах, но с учетом специфических требований, предъявляемых к банкам.

Существует пять форм реорганизации:

·                    слияние- признается возникновение нового банка путем передачи ему прав и обязанностей двух или нескольких банков с прекращением деятельности последних;

·                    присоединение одной организации к другой прекращение деятельности одного или нескольких банков с  передачей их прав и обязанностей другому банку, прямая покупка  прав и обязанностей покупаемой организации;

·                    Разделение - прекращение деятельности банка с передачей его прав и обязанностей вновь создаваемым банкам;

·                    выделение организаций создание одного или нескольких банков с передачей им части прав и обязанностей реорганизуемого банка без прекращения деятельности последнего;

·                    преобразование Банк вправе изменять организационно-правовую форму  с соблюдением  требований, установленных законодательством. При преобразовании банка требуется замена лицензии на совершение банковских операций.

Основанием для подачи в Центральный банк ходатайства о получении разрешения на реорганизацию банка является наличие решения общего собрания акционеров (участников) банка.

Реорганизация банков имеет ряд особенностей с учетом необходимости защиты интересов клиентов и вкладчиков.

Не позднее 30 дней со дня принятия общим собранием акционеров (участников) решения о реорганизации банка, реорганизуемый  банк  обязан проинформировать о предстоящих изменениях всех своих кредиторов путем письменного уведомления и публикации соответствующего объявления не менее чем в двух центральных газетах.

Кредитор банка – физическое лицо в связи с реорганизацией кредитного учреждения вправе потребовать досрочного исполнения обязательств банка, а при невозможности досрочного исполнения - прекращения обязательств и возмещения убытков. Такая же обязанность банка существует и перед юридическими лицами,  если это прописано в условиях договора. Своим правом кредиторы могут воспользоваться в течение 30 дней с момента получения уведомления либо официальной публикации информации о реорганизации в СМИ.

В-третьих, банк в течение всего периода реорганизации обязан раскрывать информацию о существенных фактах, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность.

Центральный банк вправе потребовать от банка реорганизацию банка в случае нарушения банком банковского законодательства, установленных экономических нормативов или совершения банком таких операций, которые при продолжительном действии могут создать реальную угрозу интересам вкладчиков и кредиторов

Согласно п.1 ст.2 указанного Закона под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения или если после отзыва у КО лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств перед кредиторами или обязанности по уплате обязательных платежей.

Особенностью возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности кредитной организации является тот факт, что заявление о признании кредитной организации банкротом может быть принято лишь после отзыва Банком Россиилицензии на осуществление банковских операций. Отзыв лицензии производится Банком России либо по своей инициативе, либо по заявлению должника, кредиторов и уполномоченных органов.

До дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций реализуются следующие меры по предупреждению банкротства кредитных организаций:

1) финансовое оздоровление кредитной организации;

2) назначение временной администрации по управлению кредитной организацией (далее - временная администрация), за исключением случая назначения временной администрации в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций;

 3) реорганизация кредитной организации.

В целях финансового оздоровления кредитной организации могут осуществляться следующие меры:

оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями и иными лицами;

изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;

изменение организационной структуры кредитной организации;

приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала);

иные меры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами.

Финансовая помощь кредитной организации может быть оказана в виде:

·                    размещения денежных средств на депозите в кредитной организации со сроком возврата не менее 6 месяцев и с начислением процентов по ставке, не превышающей ставки рефинансирования ЦБ РФ;

·                    предоставления поручительств (банковских гарантий) по кредитам для кредитной организации;

·                    предоставления отсрочки и (или) рассрочки платежа;

·                    перевода долга кредитной организации с согласия ее кредиторов;

·                    отказа от распределения прибыли кредитной организации в качестве дивидендов и направления ее на осуществление мер по финансовому оздоровлению данной кредитной организации;

·                    дополнительного взноса в уставный капитал данной кредитной организации;

·                    прощения долга кредитной организации;

·                    новации

Если данные меры не эффективны, ЦБ РФ назначает Временнуюадминистрацию - специальным органом управления кредитной организацией, назначаемым Банком России в порядке, установленном настоящим Федеральным законом и нормативными актами Банка России

В случае ограничения полномочий исполнительных органов кредитной организации временная администрация осуществляет следующие функции:

проводит обследование кредитной организации;

устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций,

участвует в разработке мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации и контролирует их реализацию;

контролирует распоряжение имуществом кредитной организации в пределах, установленных настоящей статьей;

иные функции в соответствии с федеральными законами.

Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

1) установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия;

2) задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи;

3) установления фактов существенной недостоверности отчетных данных;

4) задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);

5) осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией;

 6) неисполнения федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность,

7) неоднократного в течение одного года виновного неисполнения  требований о взыскании денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц;

8) наличия ходатайства временной администрации

9) неоднократного непредставления в установленный срок кредитной организацией в Банк России обновленных сведений

10) неисполнение кредитной организацией, являющейся управляющим ипотечным покрытием, требований ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах"

При рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации (далее также - дело о банкротстве) применяется конкурсное производство.

Функции конкурсного управляющего Банком возложены на государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

Серия сообщений "Банковское дело":
Часть 1 - 1. Правовые основы банковской деятельности.
Часть 2 - 2. Банковская система Российской Федерации. Особенности развития
...
Часть 10 - 10. Коммерческие банки. Виды, функции коммерческих банков
Часть 11 - 11. Коммерческие банки, как звено банковской системы страны. Процедура создания коммерческого банка, виды банковских лицензий.
Часть 12 - 12. Коммерческие банки, как звено банковской системы страны. Реорганизация, санация, банкротство.
Часть 13 - 13. Активные операции коммерческих банков. Классификации активов банка.
Часть 14 - 14. Кредитные операции коммерческих банков. Виды.
...
Часть 32 - 32. Управление кредитными рисками в коммерческом банке
Часть 33 - 33. Управление рыночными рисками в коммерческом банке
Часть 34 - 34. Управление операционными рисками в коммерческом банке.

 

Организационная структура банка определяется Уставом, в котором содержаться положения об органах управления, их полномочиях, ответственности взаимосвязи при совершении банковских операций.

Управляет акционерным банком общее собрание акционеров. Решение принимается большинством голосов. Право голоса имеет лишь владельцы обыкновенных акций. Совет директоров утверждает и вносит изменения в Устав, положения о Совете директоров, Правления банка, ревизионной комиссии, принимает решение о расширении числа участников или выходе их из банка, т.д.

Общее собрание акционеров избирает Совет директоров, в который входят от 5 до 25 человек, определяет срок их полномочий. Деятельность Совета директоров включает: определение целей банка и формирование политики; внесение изменений в Устав; определение размера дивидендов; определение организационной структуры банка; осуществление контроля за ссудами и инвестициями; т.д.

Совет директоров избирает Председателя Совета директоров. Председателя Совета директоров занимается информированием Совета директоров о работе банка, о связях с общественностью, о перспективах развития банка, т.д.

Правление банка включает вице-президентов, которые возглавляют ведущие отделения банка, главного бухгалтера. В задачи правления банка входят: организация и осуществление оперативного руководства деятельностью банка, утверждение положения о структурных подразделениях, филиалах и представительствах банка, решение вопросов подбора и расстановки кадров.

Подразделения банка формируются по функциональному назначению:

- Кредитный комитет - разрабатывает кредитною политику, Ревизионная комиссия - проводит оценку деятельности банка;

- Управление планирования занимается организацией коммерческой деятельности и управлением банковской ликвидностью; экономическим анализом и изучением кредитоспособности клиента; маркетингом и связями с общественностью.

- Управление депозитных операций занимается депозитными операциями и проводит эмиссию, занимается размещением ценных бумаг;

- Управление кредитных операций

Правовые отношения коммерческих банков регулируются ст. 807-818 ГК РФ. Одна сторона является заимодавцем, другая заемщиком. Субъектами являются предприниматели и граждане. Объектами являются деньги и другие вещи, переданные в собственность

(хозяйственное ведение, оперативное управление). Договор займа является возмездным, так как дает право получения процентов (ст. 809 ГК РФ «Проценты по договору займа»). И реальным с момента передачи денег и других вещей (п. 1 ст. 807 ГК РФ «Договор займа»). Если срок возврата не определен, долг должен быть возвращен в течение 30 дней со дня предъявления требований. За каждый просроченный день начисляются проценты согласно ст. 395 ГК РФ. Признаками кредитного договора является срочность, возвратность, возмезность, обеспеченность.

Коммерческие банки опираются в своей деятельности на следующие принципы:

- прибыльность хозяйствования; в основе деятельности банка лежит получение прибыли, которая определяется как разница между процентами по кредитам и процентами по вкладам;

- спекулятивный принцип - банк старается дешевле купить ресурсы и дороже продать;

- максимальное использование ресурсов - банк осуществляет дополнительные операции (факторинговые) и получает комиссионное вознаграждение;

- «риск ради прибыли» - банки проводят рисковые операции, приносящие большую прибыль;

- «все для клиента» - банк предоставляет льготные вклады, скидки, удобства в оплате;

- принцип взаимной заинтересованности - банки контролируют клиентов, чтобы сократить издержки и повысить финансовую устойчивость;

- привлечение в качестве клиентов членов семьи, которые увеличат клиентскую базу.

Деятельность банков регламентируется следующими законами:

ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1

ФЗ «О Центральном банке РФ (банке России)» от 10.07.2002 №83-ФЗ

ФЗ «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 №39-ФЗ

ФЗ «О несостоятельности кредитных организаций» от 11.11.2003 №152-ФЗ

ФЗ «О выплате банком РФ по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ» от 29.07.2004 № 96-ФЗ

ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» от 11.11.2003 №152-ФЗ

ФЗ «О кредитной истории» от 22.05.2003 №54-ФЗ

«Положение о безналичных расчетах в РФ» от 03.10.2002 №2-П

ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" от 23.12.2003 №177-ФЗ

Инструкция ЦБ РФ "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием" от 31.03. 2004 г. N 112-И

Положение "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" от 26.03.2004 г. N 254-П

Инструкция ЦБ РФ "Об обязательных нормативах банков" от 16.01.2004 г. N 110-И [1,13]

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и банковской деятельности». В соответствии с этим законом:

·банк является коммерческим юридическим лицом, т. е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;

·банк создается в форме хозяйственного общества, т. е. акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью;

·банк является кредитной организацией, т. е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;

·банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ;

·банк обладает специальной компетенцией, т.е. извлекает прибыль путем совершения специальных операций;

·банк рассматривается законодателем как один из элементов банковской системы.

Таким образом, российские коммерческие банки действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке. Эти операции:

·предоставление различных по видам и срокам кредитов;

·покупка-продажа и хранение валюты, ценных бумаг; привлечение средств во вклады; ·осуществление расчетов;

·выдача гарантий, поручительств и иных обязательств;

·посреднические и доверительные операции и др.

В России банки могут создаваться как акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью. Исключается возможность формирования уставных фондов за счет средств, находящихся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Создание коммерческого банка представляет собой сложный процесс, в течение которого:

1. Формируются взаимоотношения будущих учредителей банка. 2. В территориальные учреждения Центрального банка РФ на предмет получения его заключения представляются необходимые документы:

— заявление с ходатайством о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;

— устав банка;

— учредительный договор;

— протокол общего собрания учредителей;

— свидетельство об уплате государственной пошлины за регистрацию кредитной организации;

— список учредителей;

— заключение аудиторской организации;

— экономическое обоснование;

— сведения о составе руководителей банка.

3. Территориальным управлением пакет документов направляется в Центральный банк РФ для принятия решения о возможности регистрации, выдачи свидетельства о регистрации.

4. После подтверждения банком оплаты уставного капитала Центральным банком РФ выдается лицензия на осуществление банковских операций.

В Российской Федерации кредитная организация действует на основании специального разрешения — лицензии. В лицензии указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Вновь созданной кредитной организации могут быть выданы следующие лицензии:

1 ) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц);

2) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);

3) лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.  Возможность выдачи такой лицензии рассматривается Центральным банком России одновременно с документами на предоставление валютной лицензии.

Разрешение на право совершения сделок с драгоценными металлами выдается Центральным банком РФ по согласованию с Министерством финансов РФ.

Кредитная организация может расширить круг выполняемых операций путем получения следующих видов банковских лицензий;

4) лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях, которая может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации кредитной организации;

5) лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и в иностранной валюте, которая может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации кредитной организации;

6) Генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. Банк, имеющий Генеральную лицензию, может открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать доли в уставном капитале банков-нерезидентов.

Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Под банками с иностранными инвестициями в соответствии с условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территории Российской Федерации, утвержденными Центральным банком РФ 08.04.93 г., понимаются:

·банки, уставный капитал которых формируется за счет резидентов и нерезидентов;

·иностранные банки — банки, уставный капитал которых формируется за счет нерезидентов; филиалы банков-нерезидентов.

Решение об открытии банка с участием иностранных инвестиций принимается Центральным аппаратом Банка России. Банк России устанавливает лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны. Ограничения на участие иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты от экспансии зарубежных банков.

Если на начальном этапе формирования банковской системы коммерческие банки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапа характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков преимущественно в акционерной форме.

Увеличение уставного фонда может осуществляться как за счет внесения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления в банк новых участников. Вопрос о вступлении новых участников и размерах их вклада в уставный фонд банка решается на общем собрании участников.

Акционерные банки могут быть закрытого и открытого типов. Акции банков закрытого типа могут переходить из рук в руки только при согласии большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из рук в руки без согласия других акционеров и распространяться в порядке открытой подписки.

Подписка на ценные бумаги банка считается открытой, если список покупателей ценных бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органами банка-эмитента и в результате эти бумаги может приобрести любое лицо. Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей деятельности. 

Серия сообщений "Банковское дело":
Часть 1 - 1. Правовые основы банковской деятельности.
Часть 2 - 2. Банковская система Российской Федерации. Особенности развития
...
Часть 9 - 9. Банк России, как регулятор банковской системы РФ.
Часть 10 - 10. Коммерческие банки. Виды, функции коммерческих банков
Часть 11 - 11. Коммерческие банки, как звено банковской системы страны. Процедура создания коммерческого банка, виды банковских лицензий.
Часть 12 - 12. Коммерческие банки, как звено банковской системы страны. Реорганизация, санация, банкротство.
Часть 13 - 13. Активные операции коммерческих банков. Классификации активов банка.
...
Часть 32 - 32. Управление кредитными рисками в коммерческом банке
Часть 33 - 33. Управление рыночными рисками в коммерческом банке
Часть 34 - 34. Управление операционными рисками в коммерческом банке.

 

Коммерческий банк- это юридическое лицо, которое на основании лицензии Центробанка имеет исключительное право осуществлять банковские операции.

Признаками коммерческого банка являются:

1. является юридическим лицом, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;

2. создается в форме хозяйственного общества - в форме акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью, общества с дополнительной ответственностью, дочернего или зависимого общества;

3. является организацией, созданной для осуществления банковских операций;

4. действует на основании лицензии, выдаваемой ЦБ РФ;

5. обладает специальной компетенцией, т.е. может извлекать прибыль путем совершения определенных операций.

Коммерческий банк имеет фирменное (полное официальное) наименование на русском языке, может иметь наименование на другом языке народов РФ, сокращенное наименование и наименование на иностранном языке. Фирменное наименование коммерческого банка должно содержать указание на характер деятельности этого юридического лица посредством использования слов «банк», а также указание на его организационно-правовую форму.

Коммерческие банки различаются:

1) по видам совершаемых операций:

· универсальные - осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п. ;

· специализированные - сберегательные, инвестиционные, ипотечные банки, то есть специализируется на одном или немногих видах банковской деятельности;

2) по территории деятельности:

· федеральные;

· республиканские;

· региональные;

3) по обслуживанию различных отраслей экономики;

4) смешанные варианты банков.

Особое место занимают сберегательные банки - как правило, это государственные кредитные учреждения. Они привлекают мелкие сбережения и доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал. Существуют разные типы сберегательных учреждений:

· сберегательные банки и кассы;

· взаимно-сберегательные банки;

· доверительно-сберегательные банки, кредитные кооперативы.

В России среди сберегательных учреждений доминирует Сбербанк РФ. В современной кредитной системе в ряде стран инвестиционные банки получили большое развитие. Основная задача инвестиционных банков - это мобилизация долгосрочного ссудного капитала и предоставление его заемщикам посредством выпуска и размещения акций, облигаций и других видов заемных обязательств. Существует два типа инвестиционных банков:

1. банки, занимающиеся торговлей и размещением ценных бумаг;

2. банки, занимающиеся долгосрочным кредитованием. Этот тип банка характерен для стран Западной Европы и развивающихся государств.

Ипотечные банкизанимаются выдачей ссуд под залог недвижимости. Они осуществляют кредитование:

1. под залог - предмет залога остается в собственности получателя кредита;

2. под заклад - право собственности на имущество на время представления кредита переходит к кредитору.

Виды деятельности, которыми могут заниматься ипотечные банки наряду с основной, включают:

· вложение средств в ценные бумаги;

· выдачу ссуд под залог ценных бумаг;

· некоторые финансовые услуги.

Национальные банки, предназначенные для кредитования определенных, относительно узких сфер экономики, например, внешней торговли, называют специализированными банками.

Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях:

1) привлечение временно свободных денежных средств;

2) предоставление ссуд;

3) осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве;

4) консультирование и предоставление экономической и финансовой информации;

5) организация выпуска и размещение ценных бумаг.

Банк может осуществлять банковские операции в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. В соответствии с федеральными законами на основании лицензии банк может осуществлять операции с драгметаллами и осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг.

Функции коммерческих банков

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре.

Функции коммерческих банков:

1) Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. Это одна из старейших функций банков. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой -- создают базу для проведения ссудных операций. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал;

2) Посредничество в кредите является другой важной функцией коммерческих банков. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем. Не совпадает и срок высвобождения этого капитала со сроком, на который он требуется заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет также риск неплатежеспособности заемщика. Коммерческие банки, выполняя роль финансового посредника, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные сектора экономики, обеспечивают расширение производства. Ссуды предоставляются и потребителям на приобретение товаров длительного пользования, домов, их ремонт и т.д., способствуя тем самым росту уровня их жизни, решению социальных проблем. Заемщиком коммерческих банков выступает и правительство, поскольку государственные расходы нередко не покрываются доходами.

3) Создание кредитных денег. Особая функция банков -- создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов.

Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной формы в наличную. Списание денег с депозитного счета (при погашении ссуд, продаже банком своим клиентам ценных бумаг, валюты, золота) ведет к сокращению денежной массы. В промышленно развитых странах коммерческие банки являются главным эмитентом денег. Поэтому центральные банки регулируют процесс денежной эмиссии прежде всего путем воздействия на масштабы и характер операций коммерческих банков.

4) Проведение расчетов и платежей в хозяйстве. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки -- посредники в платежах. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Для ускорения и повышения надежности операций внедряются электронные системы расчетов.

5) Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через эту функцию реализуется важная роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов. Рынок ценных бумаг дополняет систему кредита и взаимодействует с ней.

6) Оказание консультационных услуг. Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как повышение их кредитоспособности, получение лизинговых и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др.

Серия сообщений "Банковское дело":
Часть 1 - 1. Правовые основы банковской деятельности.
Часть 2 - 2. Банковская система Российской Федерации. Особенности развития
...
Часть 8 - 8. Инструменты денежно-кредитной политики Банка России.
Часть 9 - 9. Банк России, как регулятор банковской системы РФ.
Часть 10 - 10. Коммерческие банки. Виды, функции коммерческих банков
Часть 11 - 11. Коммерческие банки, как звено банковской системы страны. Процедура создания коммерческого банка, виды банковских лицензий.
Часть 12 - 12. Коммерческие банки, как звено банковской системы страны. Реорганизация, санация, банкротство.
...
Часть 32 - 32. Управление кредитными рисками в коммерческом банке
Часть 33 - 33. Управление рыночными рисками в коммерческом банке
Часть 34 - 34. Управление операционными рисками в коммерческом банке.

 

Серия сообщений "Банковское дело":
Часть 1 - 1. Правовые основы банковской деятельности.
Часть 2 - 2. Банковская система Российской Федерации. Особенности развития
...
Часть 7 - 7. Операции Банка России.
Часть 8 - 8. Инструменты денежно-кредитной политики Банка России.
Часть 9 - 9. Банк России, как регулятор банковской системы РФ.
Часть 10 - 10. Коммерческие банки. Виды, функции коммерческих банков
Часть 11 - 11. Коммерческие банки, как звено банковской системы страны. Процедура создания коммерческого банка, виды банковских лицензий.
...
Часть 32 - 32. Управление кредитными рисками в коммерческом банке
Часть 33 - 33. Управление рыночными рисками в коммерческом банке
Часть 34 - 34. Управление операционными рисками в коммерческом банке.

 

Денежно-кредитная политика Банка России.

Совокупность мер воздействия государства на состояние денежно-кредитной сферы: динамика спроса, предложения денег, уровень банковской ликвидности, процентных ставок и валютного курса, а также объем кредитов.

Ежегодно совет директоров банка России во взаимодействии с правительством РФ разрабатывает проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год, а также отчет на текущий год.В соответствии со ст. 35 главы VII Закона о Банке России приведены основные инструменты и методы денежно-кредитной политики:

1) процентные ставки по операциям Банка России.

Банк России может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. Банк России использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки. ( Ст. 37)

2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования).

Размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации (норматив обязательных резервов), а также порядок депонирования обязательных резервов в Банке России устанавливаются Советом директоров.

Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20 процентов обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными для различных кредитных организаций.

Нормативы обязательных резервов не могут быть единовременно изменены более чем на пять пунктов.

При нарушении нормативов обязательных резервов Банк России имеет право списать в бесспорном порядке с корреспондентского счета кредитной организации, открытого в Банке России, сумму недовнесенных средств, а также взыскать с кредитной организации в судебном порядке штраф в размере, установленном Банком России. Указанный штраф не может превышать сумму, исчисленную исходя из двойной ставки рефинансирования Банка России, действовавшей на момент принятия судом соответствующего решения. На обязательные резервы, депонируемые кредитной организацией в Банке России, взыскания не обращаются. После отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций обязательные резервы, депонируемые кредитной организацией в Банке России, перечисляются на счет ликвидационной комиссии (ликвидатора) или конкурсного управляющего и используются в порядке, установленном федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

При реорганизации кредитной организации порядок переоформления ее обязательных резервов, ранее депонированных в Банке России, устанавливается в соответствии с нормативными актами Банка России.

3) операции на открытом рынке;

Под операциями на открытом рынке понимаются купля-продажа Банком России казначейских векселей, государственных облигаций, прочих государственных ценных бумаг, облигаций Банка России, а также краткосрочные операции с указанными ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки.

4) рефинансирование кредитных организаций;

Под рефинансированием понимается кредитование Банком России кредитных организаций.

Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются Банком России.

5) валютные интервенции;

Под валютными интервенциями Банка России понимается купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.

6) установление ориентиров роста денежной массы;

Банк России может устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы, исходя из основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики.

7) прямые количественные ограничения;

Под прямыми количественными ограничениями Банка России понимается установление лимитов на рефинансирование кредитных организаций и проведение кредитными организациями отдельных банковских операций.

Банк России вправе применять прямые количественные ограничения, в равной степени касающиеся всех кредитных организаций, в исключительных случаях в целях проведения единой государственной денежно-кредитной политики только после консультаций с Правительством Российской Федерации.

8) эмиссия облигаций от своего имени.

Банк России в целях реализации денежно-кредитной политики может от своего имени осуществлять эмиссию облигаций, размещаемых и обращаемых среди кредитных организаций.

Предельный размер общей номинальной стоимости облигаций Банка России всех выпусков, не погашенных на дату принятия Советом директоров решения об утверждении решения о выпуске (дополнительном выпуске) облигаций Банка России, устанавливается как разница между максимально возможной суммой обязательных резервов кредитных организаций и суммой обязательных резервов кредитных организаций, определенной исходя из действующего норматива обязательных резервов. (в ред. Федерального закона от 18.06.2005 N 61-ФЗ)

Согласно ст. 45 Закона о Банке России ежегодно не позднее 26 августа представляет в Государственную Думу проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и не позднее 1 декабря - основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год. (приложение № 1)

Предварительно проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики представляется Президенту Российской Федерации и в Правительство Российской Федерации.

Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год включают следующие положения:

концептуальные принципы, лежащие в основе денежно-кредитной политики, проводимой Банком России;

краткую характеристику состояния экономики Российской Федерации;

прогноз ожидаемого выполнения основных параметров денежно-кредитной политики в текущем году;

количественный анализ причин отклонения от целей денежно-кредитной политики, заявленных Банком России на текущий год, оценку перспектив достижения указанных целей и обоснование их возможной корректировки;

сценарный (состоящий не менее чем из двух вариантов) прогноз развития экономики Российской Федерации на предстоящий год с указанием цен на нефть и другие товары российского экспорта, предусматриваемых каждым сценарием;

прогноз основных показателей платежного баланса Российской Федерации на предстоящий год;

целевые ориентиры, характеризующие основные цели денежно-кредитной политики, заявляемые Банком России на предстоящий год, включая интервальные показатели инфляции, денежной базы, денежной массы, процентных ставок, изменения золотовалютных резервов;

основные показатели денежной программы на предстоящий год;

варианты применения инструментов и методов денежно-кредитной политики, обеспечивающих достижение целевых ориентиров при различных сценариях экономической конъюнктуры;

план мероприятий Банка России на предстоящий год по совершенствованию банковской системы Российской Федерации, банковского надзора, финансовых рынков и платежной системы.

Государственная Дума рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и принимает соответствующее решение не позднее принятия Государственной Думой федерального закона о федеральном бюджете на предстоящий год.

Т.О. основной целью Центрального банка при реализации денежно – кредитной политики является выбор оптимальной модели денежно – кредитного регулирования, обеспечивающей достижение конечных целей и не несущей в себе разрушительного влияния на экономику.

Серия сообщений "Банковское дело":
Часть 1 - 1. Правовые основы банковской деятельности.
Часть 2 - 2. Банковская система Российской Федерации. Особенности развития
...
Часть 6 - 6. Банк России. Цели деятельности, функции.
Часть 7 - 7. Операции Банка России.
Часть 8 - 8. Инструменты денежно-кредитной политики Банка России.
Часть 9 - 9. Банк России, как регулятор банковской системы РФ.
Часть 10 - 10. Коммерческие банки. Виды, функции коммерческих банков
...
Часть 32 - 32. Управление кредитными рисками в коммерческом банке
Часть 33 - 33. Управление рыночными рисками в коммерческом банке
Часть 34 - 34. Управление операционными рисками в коммерческом банке.

 

Операции Банка России

Операции с Правительством РФ.

·                    предоставлять кредиты на срок не более 1 года;

·                    покупать и продавать гос. ЦБ на открытом рынке;

·                    покупать/продавать операции, эмитированные банком России;

·                    покупать/продавать иностранную валюту, а также платежные обязательства в иностранной валюте;

·                    покупать/хранить/продавать драг.металлы и иные виды валютных ценностей;

·                    проводить расчетные кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и управление ЦБ и другие активы;

·                    выдавать поручительства и банковские гарантии;

·                    открывать счета в Российских и иностранных КО;

Иностранная валюта, векселя.

Пассивные:

·                    эмиссия банкнот и монет;

·                    привлеченные депозиты;

·                    обязательства по полученным кредитам;

·                    выпуск собственных облигаций;

·                    капитал и резервы;

Активные:

·                    драг.металлы;

·                    иностранная валюта;

·                    предоставленные ссуды вложения в ценные бумаги и основные средства.

Серия сообщений "Банковское дело":
Часть 1 - 1. Правовые основы банковской деятельности.
Часть 2 - 2. Банковская система Российской Федерации. Особенности развития
...
Часть 5 - 5. Банк России. Органы управления Банком России
Часть 6 - 6. Банк России. Цели деятельности, функции.
Часть 7 - 7. Операции Банка России.
Часть 8 - 8. Инструменты денежно-кредитной политики Банка России.
Часть 9 - 9. Банк России, как регулятор банковской системы РФ.
...
Часть 32 - 32. Управление кредитными рисками в коммерческом банке
Часть 33 - 33. Управление рыночными рисками в коммерческом банке
Часть 34 - 34. Управление операционными рисками в коммерческом банке.

 

Центральный банк Российской Федерации(Банк России) — главный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт Российской Федерации, разрабатывающий и реализующий совместно с Правительством Россииединую государственную кредитно-денежную политикуи наделённый особыми полномочиями, в частности, правом эмиссии денежных знакови регулирования деятельности коммерческих банков. Банк России, выполняя роль главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны, выступает органом экономического управления. Банк России контролирует деятельность кредитных организаций, выдаёт и отзывает у них лицензиина осуществление банковских операций, а уже кредитные организации работают с прочими юридическими и физическими лицами.

Цели и задачи

Основными целямидеятельности Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курсапо отношению к иностранным валютам
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы.

Основными задачамиБанка России являются: ^[10]

·                     регулирование денежного обращения;

·                     проведение единой денежно-кредитной политики;

·                     защита интересов вкладчиков, банков;

·                     надзор за деятельностью коммерческих банкови других кредитных учреждений;

·                     осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

Функции

Банк России осуществляет свои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и иными федеральными законами. Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации, основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссияосуществляется исключительно Банком России. В соответствии со статьёй 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России выполняет следующие функции^[3]:

·                     во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику;

·                     монопольно осуществляет эмиссию (выпуск) наличных денег и организует наличное денежное обращение, а также утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

·                     является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

·                     устанавливает правила осуществления расчётов в Российской Федерации;

·                     устанавливает правила проведения банковских операций;

·                     осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчётов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

·                     осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

·                     принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдаёт кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

·                     осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

·                     регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

·                     осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

·                     организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

·                     определяет порядок осуществления расчётов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

·                     устанавливает правила бухгалтерского учёта (Положение Банка России N 302-П от 26 марта 2007 года «О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации») и отчётности для банковской системы Российской Федерации (Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчётности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»);

·                     устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

·                     принимает участие в разработке прогноза платёжного баланса Российской Федерации и организует составление платёжного баланса Российской Федерации;

·                     принимает участие в разработке методологии составления финансового счета Российской Федерации в системе национальных счетов и организует составление финансового счета Российской Федерации;

·                     устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

·                     проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

·                     осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации;

·                     осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

 

Серия сообщений "Банковское дело":
Часть 1 - 1. Правовые основы банковской деятельности.
Часть 2 - 2. Банковская система Российской Федерации. Особенности развития
...
Часть 4 - 4. Банковские системы иностранных государств (Японии, США, Великобритании). Особенности
Часть 5 - 5. Банк России. Органы управления Банком России
Часть 6 - 6. Банк России. Цели деятельности, функции.
Часть 7 - 7. Операции Банка России.
Часть 8 - 8. Инструменты денежно-кредитной политики Банка России.
...
Часть 32 - 32. Управление кредитными рисками в коммерческом банке
Часть 33 - 33. Управление рыночными рисками в коммерческом банке
Часть 34 - 34. Управление операционными рисками в коммерческом банке.