Стоит заранее учесть, что рассматриваемый журнал поставляется в виде заклеенного слим-бокса. Реализация 1С Гарант Правовая Поддержка улучшенной версии с ДВД за декабрь обязательно требует предоставления пользователем предыдущих выпусков. Реализация сетевой разновидности 1С Гарант улучшенной версии с ДВД за декабрь, аналогично, обязательно требует предоставления пользователем предыдущих выпусков.

1С ГАРАНТ ПП

Система Гарант – это сборник сведений из областей экономики и права, касающихся тем обложения налоговыми платежами, предпринимательства, бухгалтерии. Она разрабатывалась для специалистов в области управления, бухгалтерии и финансов. Её ключевая цель – осуществление любых разновидностей учёта на предприятиях разных типов, оценивания, а также ведения юридической практики.

Рассматриваемый журнал имеет следующее содержание:

1. 130 тысяч различных законов, затрагивающих сферы осуществления бухучёта, обложения налоговыми выплатами, самозанятости. В их состав входят редко встречающиеся акты, а также экземпляры из архивов.
2. Больше 15 000 законов, относящихся к актам города Москвы и затрагивающих обложение налоговыми платежами, нюансы осуществления хозяйственных работы, самозанятости, законов о нежилых постройках, коммунальные вопросы, приватизированную собственность и так далее.
3. Советы и руководства для специалистов-бухгалтеров, реализуемые непосредственно в работе.
4. Шаблоны самых значимых форм для формирования отчётов по бухгалтерии и статистике. В качестве бонуса прилагаются счета-фактуры.
5. Информация, затрагивающая бизнес.

Помимо этого, владелец получит данные сведения для справок:

1. Наблюдение за динамикой законов.
2. Информация, касающаяся бизнеса.
3. Бухгалтерские расписания на настоящий год.
4. Календарь производственной деятельности на текущий год.

Пример. Компания «Аптека» занимается розничной продажей лекарств и косметики. Учёт осуществляется в АТТ – складе компании «Аптека», соединённого с кассовыми приборами. Опираясь на учётную политику компании:

• В течение 2019 года использовалась система ЕНВД.
• С 1 января следующего года при реализации маркируемых товаров (лекарства) используется УСН, а при реализации косметики – ЕНВД.
• Раздельный учёт прибыли и затрат от розничной продажи учитывается на балансы под номерами 90.01.2/90.02.2 (по ЕНВД) и 90.01.1/09.02.1 (по УСН).
• Учёт товаров выполняется на балансе 41.01. Учёт розничной продукции соответствует цене покупки.

Оптимизация налогообложения

Сперва нужно проверить активность параметров для учёта по УСН и ЕНВД в ПО 1С Бухгалтерия. Далее нужно перейти к оптимизации использования ЕНВД и УСН при помощи документа Налоги и отчёты (рис.1), который находится во вкладке Главное. В расположенном слева перечне нужно выбрать пункт Система налогообложения и просмотреть в правом окне активность варианта УСН и применяемым в фирме объектом, а также пункта ЕНВД.

Оптимизация учётных балансов для продажи по УСН

Для настройки учётных балансов для дохода и расходов по маркированным товарам (УСН) пользователю требуется выбрать справочник Номенклатура (рис.2-3):

1. По пункту Создать группу создаётся группа для маркируемых товаров (рис.2). Далее выбирается пункт Записать и закрыть. В случае уже активного учёта рассматриваемой продукции в индивидуальной группе добавление новой не потребуется. Далее нужно осуществить оптимизацию учётных балансов для новой группы.
2. Пользователь должен выбрать пункт Счета учёта номенклатуры (рис.3) и выполнить следующее:
   • сперва выбирается пункт Создать. В появившемся меню в графе Номенклатура нужно выбрать кнопку Показать всё и выделить вариант, отвечающий за маркируемую продукцию, после чего выбрать его при помощи соответствующего пункта;
   • во вкладке Счета доходов и расходов от реализации нужно выключить пункт Определять счета автоматически и ввести баланс прибыли 90.01.1 и баланс расходов 90.02.1. Последующий учёт прибыли и затрат от продажи продукции, входящей в соответствующую группу, осуществляется по новым балансам для вычисления налога по УСН. По прочей продукции учёт осуществляется по балансам 90.01.2 и 90.02.02 и опорой на ЕНВД;
   • сохранение параметров осуществляется при помощи пункта Записать и закрыть.

Составление отчёт по остаткам продукции на 31 декабря текущего года выполняется при помощи документа Оборотно-сальдовая ведомость по счёту (рис.4), который находится во вкладке Отчёты:

1. В графе Период указывается начальная дата, с которой учёт продукции будет переведён с ЕНВД на УСН.
2. В графе Счёт указывается баланс для учёта продукции при розничной продаже.
3. При помощи пункта Сформировать процедура завершается. Нужно изучить остатки продукции в полученном отчёте и выбрать из них те, что маркируются. Их требуется переместить в соответствующую группу, созданную ранее.

Перемещение маркированной продукции в учётную группу по УСН выполняется при помощи справочника под названием Номенклатура (рис.5), который находится во вкладке Справочники:

1. Для начала нужно зажать клавишу Ctrl и выбрать в перечне маркируемые товары, после чего при помощи правой кнопки мыши нажать на кнопку Переместить в группу и указать соответствующую группу, добавленную специально для маркируемой продукции с настроенными учётными балансами по УСН.
2. После этого новые составляющие справочника по продукции, которую нужно маркировать, следует добавлять в данной группе.

Учёт розничной продажи продукции

В случае подключения к программе кассового аппарата с объединением данных, перед проведением первой розничной сделки на продажу требуется открыть соответствующую смену (рис.6). Это сделает доступным добавление документов под названием Розничные продажи (чеки), используемых для составления общего документа под названием Отчёт о розничных продажах (за одну смену кассы) при помощи пункта Закрыть смену.

В случае отсутствия подключения к кассовым аппаратам, составление документов не осуществляется. В таком случае пользователь 1С Бухгалтерия 8.3 самостоятельно добавляет общий документ за 1 смену под названием Отчёт о розничных продажах. Для этого требуется перейти во кладку Банк и касса, выбрать пункт Управление фискальным устройством и нажать на кнопку под названием Открыть смену.

Реализация в розницу (УСН) фиксируется в документе под названием Чек (рис.7-8), который находится во вкладке Продажи:

1. Сперва нужно выбрать пункт Продажа.
2. Во вкладке Товары нужно заполнить таблицу при помощи пункта Добавить, или же Подбор. В рассматриваемом примере в розницу приобретаются лекарства, прибыль и затраты по которым учитываются с опорой на УСН.
3. При выборе в документе под названием Чек товаров, принадлежащем к разным налоговым системам, то на экране отобразится ошибка. В одном чеке не должны присутствовать продукты из разных налоговых систем (рис.8). То есть, в одном чеке нельзя указать продукцию их разных налоговых системы. Потребуется удалить неподходящий товар и учесть его в отдельном документе.
4. При помощи пункта Принять оплату в появившемся окне нужно указать сумму приобретения и выбрать вариант Напечатать чек.

Фиксация розничной реализации (ЕНВД) также осуществляется при помощи документа Чек (рис.9), который находится во вкладке Продажи:

1. Сперва выбирается пункт Продажа. Во вкладке Товары заполняется таблица (при помощи пункта Добавить или Подбор). В рассматриваемом примере участвуют нелекарственные средства, относящиеся к налоговой категории ЕНВД.
2. Далее нужно принять средства и составить чек (аналогично предыдущей ситуации).

Списание себестоимости продукции и отображение её продажи выполняется при помощи документа Отчёт о розничных продажах. Он может быть создан в автоматическом режиме, с использованием акта Розничные продажи (чеки) при выборе пункта Закрыть смену. При отсутствии кассового оборудования потребуется создать его самостоятельно.

Сперва открывается вкладка Продажи, в которой содержится пункт Розничные продажи (чеки), и выбрать пункт Закрыть смену. В полученном документе отображаются розничные продажи по УСН и ЕНВД (рис.10) за смену кассы. В автоматическом режиме добавится и реализуется документ под названием Поступление наличных, учитывающий размер дохода за смену кассы, в случае выполнения оплаты наличными средствами. По документу не составляются проводки. Он применяется при ведении кассовой книги.

Пункт позволяет просмотреть итог реализации документа (рис.11).

Отчёт по прибыли на УСН и ЕНВД

Составление этого учёта подразумевает анализ размера прибыли за определённый период, выполняемый при помощи универсального отчёта (рис.13-17) из соответствующей вкладки:

1. В левом поле сверху указывается Регистр накопления.
2. В графе Период устанавливается соответствующий квартал.
3. В правом поле относительно Регистра накопления нужно выбрать вариант Книга учёта доходов и расходов, а в следующем пункте – вариант Основные данные.
4. Далее пользователь 1С Бухгалтерия должен выбрать пункт Настройки:
   • снизу в графе Вид указывается Расширенный (рис. 13);
   • при наличии нескольких компаний в базе данных нужно выбрать пункт Добавить отбор, Выбор поля отчёта, перейти во вкладку Организация и в графе Условия указать Равно, а в Значение – нужную компанию (рис. 13);
   • во вкладке Поля и сортировки нужно выключить все активные пункты (рис. 14);
   • во вкладке структура выбирается строка Организация и по кнопке Добавить из соответствующего справочника выбирается вариант Регистратор (рис.15);
   • выбирается Закрыть и сформировать.

В составленном отчёте (рис. 16) отображаются суммы общей прибыли, а также по УСН и ЕНВД отдельно.

Для быстрого составления в дальнейшем рекомендуется сохранить параметры отчёта (рис. 16):

1. В выборе настроек нажимается кнопка Сохранить.
2. В открывшемся окне в графе Наименование указывается пользовательское название.
3. Выбирается пункт Сохранить.

Дальнейшее применение сохранённого варианта (рис. 17) осуществляется при помощи пункта Ещё, в котором выбирается раздел Прочее и пункт Выбрать вариант отчёта. После откроется окно, в котором выбирается нужный отчёт. Последний составится с заранее выбранными параметрами.

Программный продукт 1С Бухгалтерия вы можете взять у нас в аренду за 1000 рублей в месяц.

 

Чтобы обеспечить владельцам ПО под названием 1С Управление производственным предприятием 8 в качестве дополнения к 1С ИТС был разработан и внедрён в общее применение сервис под названием «Продление поддержки «УПП». Ознакомиться с ценой его использования, алгоритмом осуществления сопровождения и переходом с 1С Управление производственным предприятием на 1С ERP любой желающий может в соответствующей информационной публикации под номером 24280 от 21 марта 2018 года.

Важный момент: поддержка версии программного обеспечения Управление предприятием под номером 1.3 остаётся активной только при условии того, что будет принято решение об отмене поддержки 1С УПП. Все владельцы и партнёры будут оповещены заранее, как минимум за 3 года до реализации описанного решения, в соответствующей информационной публикации.

В информационном письме под номером 25351 от 24 декабря 2018 года компания 1С заранее оповестила владельцев программного обеспечения и партнёрские организации о проведении планового повышения цены продления поддержки УПП с начала 2020 года (увеличение на 100%).

При условии наличия по состоянию на 1 января 2020 года у владельцев или партнёрских организаций купленных ранее, однако, ещё не использованных сервисов, стоимость которых будет повышена, дополнительные манипуляции или же выплаты после проведения процедуры от них не требуются. Начало применения данных сервисов происходит по стандартному алгоритму, а при активации доступна возможность ввести любой срок старта работы сервиса, требуемый непосредственно пользователю.

Ограничением служит первое число месяца, в течение которого будет задействован продукт. Подробно ознакомиться с порядком начала работы с рассматриваемым сервисом каждый желающий может посредством прочтения информационного письма для владельцев и партнёрских организаций под номером 22944 от 27 апреля 2017 года.

Начиная с 2020 года возможен потенциальный рост цены применения рассматриваемого сервиса. Компания 1С заранее оповестит об этом владельцев и партнёрские организации в соответствующем информационном письме.

Пользователям ПО следует заранее составить план перехода к применению 1С ERP Управление предприятием, либо же других отраслевых решений, разработанных на его основе. Данное ПО представляет собой развитие самых популярных на данный момент в Российской Федерации и странах СНГ системы класса ERP. Обновлённое программное обеспечение учитывает опыт пятнадцатилетнего применения, рассматриваемого ПО в больших проектах, включающих тысячи сотрудников.

В информационной публикации под номером 25625 от 15 марта 2019 года компания 1С предупредила владельцев и партнёрские организации о плановой корректировке категорий сопровождения по 1С Отраслевой, затрагивающий определённые программы, базирующиеся на 1С УПП. Последний в течение 2019-2021 годов будет поддерживаться в ограниченном режиме, о чём оповещалось в письмах под номерами 24280 и 25625 от 21 марта 2018 и 15 марта 2019 годов соответственно.

Обнаруженные недоработки в ПО корректируются, происходит выпуск обновлений для него, выполняется консультирование владельцев при условии соблюдения ими требований сопровождения. Также владельцы обеспечиваются возможностью предоставления отчётность за 2021 (к завершению 1 квартала 2022). Планов, касающихся сопровождения законодательства в 2020 году, нет.

С 30 апреля 2020 года сопровождение 1С УПП ОР будет прекращено. Владельцы смогут и далее применять его, однако, на условиях самостоятельного сопровождения без обновлений от компании 1С. С учётом того, что на данный момент типовая версия рассматриваемого программного обеспечения поддерживается, после завершения его поддержки будет доступна возможность обновления при помощи платформы Продление поддержки УПП владельцами на условиях самостоятельной поддержки.

Оптимальную стоимость категорий 1С ИТС Отраслевой можно уточнить у специалистов компании СофтСервисГолд или на официальном сайте ИТС.

Ознакомиться с действующим перечнем программного обеспечения с активной поддержкой по 1С ИТС Отраслевой с соответствующими категориями и контактами консультационной линии создателей ПО, владельцы и партнёрские организации могут в Личном кабинете (для владельцев и пользовательских организаций соответственно).

Период выполнения перехода.

Если по состоянию на 1 января 2020 года у владельцев рассматриваемой конфигурации присутствует активный 1С ИТС Отраслевой, им доступна возможность применять его без необходимости выполнять дополнительные оплату или активацию. Учётная система в автоматическом режиме обеспечит владельца доступом к сопровождению. С 1 января 2020 года, в случае пролонгации (или подписания нового) договора на предоставление сопровождения, потребуется активная версия 1С ИТС с обновлённой категорией.

Уточнить любые тематически вопросы, касающиеся увеличения стоимости поддержки типовых конфигураций 1С УПП, а также нескольких отраслевых его конфигураций со следующего года, можно у менеджеров компании СофтСервисГолд.

Все изменения и стоимость 1С ИТС Отраслевой, вы можете узнать на нашем сайте.

 

Для начала стоит остановиться на конкретном примере. В январе 2020 года работник фирмы «ТЕКС» С. И. Морозов получит премию за текущий год. Исходя из Положения о начислении премий, размер осуществляемой выплаты составляет 1/12 от годового заработка работника. В 2019 году продолжительность работы сотрудника составляет 12 месяцев. За этот период он заработал 480 тысяч рублей.

Пользователю 1С Бухгалтерия учёт требуется начислить премию за 2019 год, составляющую 1/12 от общего заработка С. И. Морозова. Для этого необходимо:

1. Добавить новую разновидность начисления.
2. Рассчитать и выплатить премию за текущий год.

Добавление новой разновидности начисления

Чтобы выплатить премию за рабочий год, необходимо добавить новую разновидность начисления:

1. Для начала следует перейти в меню Начисления (располагается в разделе Заработная плата) и нажать на Создать.
2. В строке Наименование нужно указать название добавляемой разновидности начисления. Для рассматриваемого примера это Годовая премия (рис. 1).
3. В строку Код вводится значение, соответствующее типу начисления (требуется уникальная комбинация).
4. Важный момент: срок фактического получения прибыли для годовых премий, входящих в состав основной оплаты труда, регистрируется в качестве дня их начисления (письма Федеральной Налоговой Службы от 10 октября 2017 года под номером ГД-4-11/20374@ и Министерства Финансов от 3 сентября 2018 года под номером
5. 03-04-06/62848). Подобная премия имеет соответствующий код прибыли – 2002. Отображение годовой премии в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ осуществляется за период выплаты (без учёта периода начисления). Это требует активации во вкладке НДФЛ создаваемого начисления пункта облагается. Также требуется ввести код прибыли 2002 и активировать пункт Соответствует оплате труда. В графе категория дохода указывается значение Прочие доходы от труда. В данном случае срок фактического получения определяется в качестве дня осуществления выплаты. При выборе типа прибыли Оплата труда срок фактического получения определяется в качестве последнего дня месяца, в котором выполнялась выплата.
6. Переключатель Доход в натуральной форме включается в случае, если выплата премии осуществляется на руки сотруднику. В примере этот пункт не был изменён.
7. В меню Страховые взносы указывается способ учёта дохода работников при выплате взносов за страховку. В примере требуется вариант Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами (в соответствии с пунктом 1 статьи 420 НК РФ).
8. В меню Налог на прибыль требуется активировать Учитывается в расходах на оплату труда по статье, затем выбрать тип затрат «подпункт 2 статьи 255 НК РФ». Опираясь на подпункт 2 статьи 255 НК РФ к расходам на оплату работы относят стимулирующие выплаты, включая премии за итоги производства, надбавки к ставкам по тарифу и прибавкам за мастерство, отличительные достижения в работе, а также прочие похожие показатели.
9. В меню Отображение в бухучёте в строке Способ отображения требуется выбрать способ отображения выполненной выплаты в бухучёте для формирования проводок по выплате. Подходящий вариант нужно найти в соответствующем справочнике (находится во вкладке Отображение в учёте). Если требуемый метод начисления не присутствует, потребуется разработать его вручную. В рассматриваемом справочнике для указания доступен только дебетовый баланс (для учёта средств, направленных на выплату заработной платы). Строка заполняется строго при условии, что метод отображения выплат для всего штата организации будет общим. В примере заполнение этой строки не осуществляется. Это означает, что при осуществлении выплаты применяется способ отображения, соответствующий сотруднику (выбран в графе Учёт расходов в карточке работника, находящейся в разделе Сотрудники), или (при отсутствии) метод отображения, выбранный для всей компании в общем (графа Способ отображения в бухгалтерском учёте, которая находится во вкладке Зарплата, открываемой по ссылке Порядок учёта заработной платы из меню Настройки заработной платы).
10. Последний пункт активирован по умолчанию. В случае необходимости пользователь 1С Бухгалтерия 8.3 может деактивировать его. В рассматриваемом примере пункт остаётся включённым, так как в областях, где в установленном порядке используются районные коэффициенты к зарплате, рассматриваемая премия вычисляется с опорой на них.
11. Для завершения процедуры нужно выбрать пункт Записать и закрыть.

Вычисление и выплата премии за 2019 год

Фактическая продолжительность труда работника за 2019 год составляет 12 месяцев. За этот период он заработал 480 тысяч рублей. Размер годовой премии составляет 40 тысяч рублей. Так как рассматриваемая выплата имеет разовый характер, её назначение специальным образом (в плановом режиме) не осуществляется. Выплата премии осуществляется при помощи документа под названием Начисление заработной платы (находится во вкладке Все начисления, которую можно найти после перехода в меню Заработная плата и кадры) (рис. 2):

1. Автоматическое заполнение и вычисление документа по плановым выплатам работникам осуществляется при помощи пункта Заполнить. При необходимости выплаты конкретным работникам выбирается пункт Подбор, либо же Добавить.
2. После выделения нужного работника нужно нажать на кнопку Начислить и выбрать из появившегося перечня предварительно составленный тип начисления под названием Годовая премия. В появившемся окне вводится размер премии, после чего выбирается пункт ОК.

В колонке Начислено по соответствующей ссылке пользователь 1С Бухгалтерия может увидеть все вычисленные выплаты работника и скорректировать их (в случае необходимости) (рис. 3). В графе Дата выплаты указывается плановый срок выплаты премии. Срок фактического получения прибыли для годовых премий, включённых в оплату труда, определяется в качестве дня их выплаты.

Программный продукт 1С Бухгалтерия вы можете взять у нас в аренду за 1000 рублей в месяц.

С 1 января 2020 года продажа маркированной продукции на ЕНВД будет запрещена. Это объясняется тем, что она не относится к категории розничных товаров (в соответствии с пунктом 58, подпунктом 6, пунктом 59 статьи 2 Федерального закона от 29 сентября 2019 года под номером 325-Ф3). К обязательно маркируемой продукции относятся:

1. Лекарственные препараты.
2. Обувная продукция (срок начала обязательного маркирования – 1 марта 2020 года).
3. Одежда, дополнительные аксессуары и различные изделия, выполненные из животного меха.

В случае розничной торговли маркированной продукцией, пользователю запрещается работа с ЕНВД (в соответствии с пунктом 57 статьи 2 Закона под номером 325-Ф3). Министерство финансов Российской Федерации в письме от 13 ноября 2019 года под номером 03-11-11/87500 дало пояснение о том, что при условии соблюдения положений, зафиксированных в главах 26,2 и 26,3 Налогового Кодекса РФ, налогоплательщики, касаемо розничной продажи товаров, смогут использовать УСН. Относительно прочей продукции остаётся возможность выплачивать ЕСН.

В ПО 1С Бухгалтерия учёт осуществление раздельного учёта прибыли и затрат по розничной реализации на ЕНВД и УСН требует от пользователя следующих действий:

1. Оптимизация учётных балансов номенклатуры (доступно 2 варианта действий – оптимизация по группе продукции, либо по номенклатурному типу). Оптимизация осуществляется сугубо для учёта прибыли от продажи маркированной продукции по УСН на балансе 90,01,1 и затрат на неё же, на балансе 90,02,1. Учёт прибыли и затрат на прочую продукцию на ЕНВД осуществляется, соответственно, на балансе 90,01,2 и 90,02,2 (дополнительные действия тут не требуются).
2. К 31 декабря 2019 года составить перечень не проданной продукции (к примеру – оборотно-сальдовую ведомость, касающуюся учётного субсчёта продукции на балансе под номером 41, а также субсчёте 41,01 или 41,02). В составленном списке нужно отметить продукцию, которая должна быть промаркирована, после чего в справочнике «Номенклатура» сменить для неё номенклатурный тип, либо переместить в индивидуальную группу (исходя из параметров учётных балансов: по номенклатурным типам или группам).
3. При наличии кассовых аппаратов рекомендуется проверить и, в случае необходимости, настроить систему налогообложения.

Изначальные параметры (рис. 1):

1. Сперва нужно перейти во вкладку Главное и выбрать пункт Налоги и отчёты.
2. В расположенном слева перечне находится пункт Система налогообложения: в правом окне нужно удостовериться, что указано значение УСН с используемым в компании объектом («доходы» и т.п.), а также активирован пункт ЕНВД.

1 вариант. Оптимизация учётных балансов для номенклатурной группы (рис. 1) и перемещение остатков продукции, которая должна быть промаркирована с 1 января 2020 года, в другую учётную группу по УСН (рис.2). Выполняется следующим образом:

1. Сперва нужно перейти в меню справочников и выбрать пункт Номенклатура.
2. Затем появится ссылка под названием Счета учёта номенклатуры, по которой следует перейти.
3. Затем пользователь 1С Бухгалтерия 8.3 должен нажать на кнопку Создать. В появившемся окне, в графе Номенклатура при помощи ссылки Показать всё открывается соответствующий справочник, в который нужно добавить новую группу (при помощи соответствующего пункта) для маркируемой продукции и выбрать её нажатием на соответствующую кнопку.
4. В разделе Счета доходов и расходов от реализации нужно деактивировать пункт Определять счета автоматически и ввести учётный баланс прибыли 90,01,1 и затрат 90,02,1. Последующий учёт прибыли и затрат от продажи продукции, включённой в отдельную созданную группу, осуществляется по рассматриваемым расчётным балансам налога по УСН. По продукции, не включённой в данную группу, учёт прибыли и затрат осуществляется по балансам 90,01,2 и 90,02,02 для вычисления налога в соответствии с ЕНВД.
5. Результат настройки сохраняется при помощи пункта Записать и закрыть.
6. Далее нужно выбрать ссылку под названием Основное (рис. 2).
7. В номенклатурном перечне выделяется маркируемая продукция, учёт которой по УСН должен осуществляться с 1 января 2020 года. Для одновременного выделения нескольких товаров следует зажать Ctrl. После этого правой кнопкой мыши выбирается пункт Переместить в группу: в появившемся окне вводится названием группы, ранее созданной для маркированной продукции и оптимизированной под учётный баланс по УСН.
8. Последующие элементы справочника по продукции, которые должны быть промаркированы, добавляются в эту группу.

2 вариант. Оптимизация учётных балансов для типа номенклатуры (рис. 3-4) и корректировка последнего в соответствии с остатками продукции, подлежащими маркированию с 1 января 2020 года для учёта по УСН (рис. 5):

1. Сперва следует перейти в меню справочников и выбрать пункт Номенклатура.
2. Далее пользователь 1С Бухгалтерия переходит по ссылке под названием Виды номенклатуры. При помощи пункта Создать добавляется новая номенклатурная разновидность и вводится её наименование. Сохранить сведения можно при помощи пункта Записать (рис.3).
3. Затем появится ссылка под названием Счета учёта номенклатуры, по которой следует перейти.
4. Далее выбирается пункт Создать. В появившемся окне нужно удостовериться, что в графе с видом номенклатуры введено верное значение для маркируемой продукции. В разделе Счета доходов и расходов от продажи нужно деактивировать пункт Определять счета автоматически и ввести баланс прибыли 90,01,1 и затрат 90,02,1 (рис. 4). Последующий учёт прибыли и затрат от продажи продукции с выбранным типом номенклатуры для маркированной продукции осуществляется в соответствии с этими балансами для вычисления налога по УСН. Для продукции с номенклатурным видом Товары учёт прибыли и расходов осуществляется в соответствии с балансами 90,01,2 и 90,02,2 для вычисления налога по ЕНВД.
5. Изменения сохраняются при помощи пункта Записать и закрыть.
6. Далее нужно выбрать ссылку под названием Основное и для каждого товара, подлежащего учту по УСН начиная с 1 января 2020 года, указать новый тип номенклатуры для маркировки продукции (для которой оптимизирован учётный баланс по УСН) (рис. 5). Для одновременной корректировки типа номенклатуры для двух и более товаров нужно выделить их при помощи клавиши Ctrl. Далее правой кнопкой мыши выбирается пункт Изменить выделенные. Открывается окно, где в графе Реквизит нужно выделить вариант Вид номенклатуры, активировать пункт и указать новый тип номенклатуры для маркированной продукции. При помощи пункта Изменить реквизиты можно автоматически сменить тип номенклатуры (рис. 6).
7. После этого при добавлении новых элементов справочника по продукции, которую требуется промаркировать, выбирается новая разновидность номенклатуры.

Важный момент: описанные параметры учётных балансов работают правильно только при условии, что в справочнике под названием Счета учёта номенклатуры не активированы отличающиеся настройки, более приоритетные, чем параметры учётных балансов для группы или типа номенклатуры.

Программный продукт 1С Бухгалтерия вы можете взять у нас в аренду за 1000 рублей в месяц.

 

Дата проведения рассматриваемого мероприятия – 26 декабря 2019 года. Начало – 10.00, конец – 13.00. Регистрация начинается в 9.30. На лектории будут рассмотрены начало работы с программой 1С ЗУП и составление с её помощью отчётов по страховым выплатам.

Для правильного использования программного обеспечения 1С Зарплата, эффективного применения его функций, а также составления регламентных отчётов, пользователю потребуется корректно осуществить предварительную настройку и указать начальную информацию.

Программа мероприятия была оптимизирована под пользователей, уже знакомых с методологией учёта применения трудового времени в рассматриваемом ПО. Для лучшего понимания всех рассматриваемых вопросов слушателям следует ознакомиться с лекцией от 31 октября 2019 года.

Лектор – Галина Малышкина, специалист компании 1С. Она подробно разберёт процедуру подготовки к началу работы с программой Зарплата и управление персоналом. На конкретных примерах будет рассмотрена процедура составления отчётности по взносам за страхование в рассматриваемой программе третьей редакции.

Важный момент: в процессе обучения слушатели могут получить ответы на вопросы, предварительно заданные ими при прохождении регистрации. Узнать место проведения и стоимость участия можно у специалистов компании «СофтСервисГолд».

Принять участие в мероприятии на бесплатной основе смогут пользователи, владеющие программным обеспечением 1С Предприятие на условиях договора 1С ИТС профессионального уровня. 1 компания может направить до 10 человек. Платное участие можно оформить по безналичному расчёту, за 2 дня и ранее до начала мероприятия. Непосредственно в день проведения доступен наличный расчёт (при наличии свободных мест).

 

С 1 января 2019 года ключевая ставка НДС была повышена на 2% (с 18% до 20%). Соответственно, расчётная ставка была повышена с 18/118 до 20/120. Нововведения будут отображаться в примерах в соответствии с обновлением статей.

Пример. Компания «Швейная фабрика», являющаяся поставщиком, оформила договор с компанией «Одежда и обувь», являющейся покупателем, на предоставление продукции на сумму в 158 тысяч рублей (включая НДС 18%). Договор подразумевает поставку продукции по полной предоплате, основывающейся на счёте продавца. Исходя из учётной политики компании:

1. Списание продукции в бухгалтерском и налоговом учётах осуществляется на основе метода их оценивания по среднему показателю себестоимости.
2. Компания применяет ОСН, а также способ начисления и ПБУ 18/02.

Составление счёта для покупателя

Для завершения работы нужно нажать на кнопку Провести.

1. Выставление покупателю счёта на перевод предоплаты осуществляется при помощи документа под названием Счёт покупателю (рис. 1):
2. Сперва пользователю 1С Бухгалтерия учёт нужно нажать на кнопку Создать и внести все необходимые сведения в появившийся документ.
3. Во вкладке Товары и услуги, при помощи пункта Добавить (либо Подбор), необходимо внести информацию в таблицу документа. Выбрав нужный пункт нужно активировать кнопку Только остатки: это позволит заполнить таблицу на основании числа остатков продукции на складе (рис. 2). Выбранные таким образом позиции вносятся в таблицу при помощи пункта Перенести в документ.
4. Вывести печатный вариант составленной формы можно при помощи пункта Печать.
5. Отправить составленный счёт можно через электронную почту, выбрав значок конверта, расположенный рядом с кнопкой Печать.
6. Для завершения рассматриваемой процедуры пользователю необходимо нажать на кнопку Записать и закрыть.

Получение авансового платежа от покупателя. Учёт НДС

Получить предварительную оплату можно при помощи документа Поступление на расчётный счёт, который составляется на основе счёта покупателю (рис. 3) и находится во вкладке Продажи:

1. Сперва нужно выбрать нужное основание и нажать на кнопку Создать на основании, после чего выбрать рассматриваемый документ. Он будет создан и составлен программой автоматически, с учётом информации из основания.
2. Пользователю следует перепроверить правильность заполнения всех пунктов в документе.
3. Затем необходимо ввести статьи движения финансов в графе Статья доходов.
4. Для завершения рассматриваемой процедуры пользователю 1С Бухгалтерия нужно выбрать пункт Провести.

При помощи кнопки Дт/Кт можно ознакомиться с итогом реализации документа (рис. 4).

Оформление счёта-фактуры на авансовую выплату осуществляется при помощи документа Счёт-фактура выданный (рис.5). Сперва пользователю необходимо перейти во вкладку Банковские выписки, выбрать основной документ и создать на его основании выданный счёт-фактуру. Он будет заполнен программой автоматически. Для завершения процедуры выбирается пункт Провести. Распечатать счёт можно при помощи соответствующего пункта.

При помощи кнопки Дт/Кт можно ознакомиться с итогом реализации созданного ранее документа (рис.6).

Продажа продукции

Списание себестоимости реализованной продукции, зачёт аванса, полученного ранее, учёт прибыли от продажи и начисление НДС от продажи осуществляется при помощи документа под названием Реализация, который составляется при помощи счёта покупателю (рис. 7-8):

1. Сперва нужно перейти во вкладку Продажи, выбрать основание и при помощи соответствующего пункта создать на его основе документ Реализация. Он создаётся и составляется программой автоматически, на основе сведений из основания.
2. Пользователю следует перепроверить правильность заполнения граф документа.
3. В графе Склад указывается склад, участвующий в учёте продаваемой продукции.
4. В графе Счёт учёта следует проверить субконто «Номенклатурная группа» к балансу 90.01.1. Изначально вставляется группа, указанная для продукции в справочнике Номенклатур. В случае необходимости следует перейти по ссылке и скорректировать её в появившемся окне под названием Счёт учёта (рис. 8).
5. Для завершения рассматриваемой процедуры пользователю 1С Бухгалтерия 8.3 нужно выбрать кнопку Провести.

При помощи кнопки Дт/Кт можно ознакомиться с итогом реализации созданного ранее документа (рис. 9).

Оформление счёта-фактуры на продажу

В этой процедуре применяется документ под названием Счёт-фактура выданный (рис. 10-11):

1. Сперва выбирается пункт Выписать счёт-фактуру в документе на продажу (рис.10). Автоматически создаётся вышеуказанный документ, графы которого заполняются автоматически, информацией из основания. В последнем в свою очередь появляется ссылка на составленный документ.
2. По ссылке следует открыть созданный документ и перепроверить правильность его заполнения (рис. 11).
3. Вывод печатного варианта созданного счёта осуществляется при помощи пункта Печать.
4. По созданному документу не осуществляется составление проводок.

Вычет НДС по авансовым платежам

Рассматриваемая процедура осуществляется при помощи документа под названием Формирование записей книги покупок (рис. 12-13):

1. Сперва нужно перейти во вкладку Операции и выбрать документ под названием Регламентные операции НДС.
2. После нажатия на пункт Создать и выбора нужного вида операции создаётся рассматриваемый документ.
3. Затем нужно выбрать пункт Заполнить.
4. Во вкладке Полученные авансы добавляется графа по зачислению НДС с авансового платежа (рис. 13).
5. Для завершения выбирается пункт Провести.

При помощи можно ознакомиться с итогом реализации созданного документа (рис. 14).

Программный продукт 1С Бухгалтерия вы можете взять у нас в аренду за 1000 рублей в месяц.

 

«Зима подарков». До конца февраля 2020 года владельцы 1С ИТС могут получить по акции тематические книги и весы.

Компания 1С приглашает всех желающих на 1С Лекторий. Основная цель мероприятия – рассмотрение ключевых нововведений в законодательстве и их влияние на работу с ПО компании, а также значимых проблем, возникающих у специалистов в сфере бухгалтерии и работы с кадрами. Ведущие семинаров являются специалистами и разработчиками компании 1С. Также участие в мероприятиях принимают и приглашенные эксперты.

В декабре будет проведено 3 мероприятия: 18, 19 и 26 числа. Уточнить место проведения и стоимость можно у специалистов компании «СофтСервисГолд».

Данное информационное письмо включает сразу несколько разделов, каждый из которых будет подробно рассмотрен ниже.

Пользователям на заметку

Ключевые нововведения в законодательстве и отчётности:

1. Правительством РФ утверждены пределы баз по взносам на следующий год. Они были повышены постановлением от 6 ноября 2019 года под номером 1407.
2. Внесены нововведения в список объектов, которые облагаются имущественным налогом по кадастровой цене. Эти нововведения касаются компаний.
3. Указом Президента Российской Федерации от 25 ноября 2019 года под номером 570 были отменены компенсационные выплаты по уходу за ребёнком, возраст которого не превышает 3 лет. Изменения вступят в силу с 1 января следующего года.
4. Федеральная Налоговая Служба РФ сменила позицию: теперь работодатели, имеющие в подчинении более 10 работников, должны предоставить электронный отчёт по взносам за 2019 год. Если же число работников не превышает 10 человек, необходимо предоставить отчёт в бумажном виде.
5. ФНС установила обновлённые контрольные коэффициенты для вычисления по страховым взносам. Они утверждены письмом от 17 октября 2019 под номером БС-3-11/21382
6. В налоге на прибыль с начала 2020 года произойдут изменения, зафиксированные в Федеральном законе от 29 октября 2019 года под номером 325-Ф3.
7. Начиная со следующего года лица, выплачивающие ЕНВД и ПСН, не смогут реализовывать одежду и аксессуары, изготовленные из животного меха. Это касается предметов, подлежащих обязательному маркированию. Также нововведение затрагивает торговлю обувью и лекарственными препаратами.
8. Был откорректирован порядок уплаты государственной пошлины в случае повторного оформления лицензии. Изменения начнут действовать с начала 2021 года.
9. В случае отсутствия выплат сотрудникам за определённый отчётный интервал времени, работодатель обязуется предоставлять в налоговую службу вычисление по выплатам за страхование с нулевыми значениями в обычном порядке. Это многократно упоминалось Министерством Финансов РФ.
10. Начиная со следующего года, будет увеличен утилизационный сбор, касающийся колёсного транспорта. Выплата данного сбора касается транспорта и самоходных автомобилей, зафиксированных в списках Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2013 года и 6 февраля 2016 года соответственно.
11. Начиная с 2021 года для всех компаний становится необязательным предоставление в налоговую службу деклараций по выплате налоговых взносов на транспорт и землю. В отчётности за 2020 год данные декларации не требуются.
12. Начиная с 16.09.2019 и заканчивая 31.05.2020 в РФ осуществляется исследование по маркированию велосипедного транспорта и рам для него. Ключевая его цель – анализ оборота рассматриваемого вида транспорта и предотвращение контрафакта. Эксперимент утверждён постановлением Правительства Российской Федерации от 11.09.2019 года под номером 1183.
13. Оплата дня отсутствия сотрудника ввиду прохождения им диспансеризации осуществляется в обычном порядке, параллельно с выплатой зарплаты. Это зафиксировано в письме Министерства Труда РФ от 25.09.2019 года под номером 14-2/ООГ-6492.

В программное обеспечение 1С Предприятия были внесены нововведения, касающиеся конфигураций 1С Бухгалтерия и 1С ЗУП.

1С ИТС ежедневные сведения:

1. В справочнике 1С Бухгалтерия 8, касающемся хозяйственных операций, были актуализированы некоторые статьи по отображению операций, а также добавлены обновлённые материалы по данной теме.
2. В справочнике 1С БГУ, касающемся хозяйственных операций, были актуализированы старые и добавлены обновлённые материалы, затрагивающие выполнение некоторых действий и их последующего отображения.
3. В справочники 1С Бухгалтерия были внесены статьи и публикации, касающиеся выполнения и отображения различных операций.

Во вкладке «Отвечает аудитор» размещены ответы на вопросы, присланные пользователями программного обеспечения 1С специалистам компании. Из всех присланных вопросов были выбраны самые актуальные и полезные.

Онлайн-версия 1С ИТС

Владельцы ПО 1С Предприятие, имеющие сопровождающий договор, могут пользоваться онлайн-версией ИТС. Другие пользователи могут получить тестовый доступ к ресурсу, длительность которого составляет 7 дней. Владельцы договора уровня ТЕХНО получают ограниченный доступ, касающийся только разделов техподдержки и разработки с администрированием.

Новые материалы в выпуске ИТС за декабрь 2019 года

Нововведения в ИТС ПРОФ:

1. Во вкладке Технологическая поддержка появились новые формы составления отчётности, а также релизы программного обеспечения и конфигураций к нему. Также появилось описание нововведений в 1С Бухгалтерия версий 7.7 и 8. В последней также обновлена Методическая поддержка ИТС.
2. Во вкладке Бухгалтерский и налоговый учёт описаны нововведения в справочниках 1С Бухгалтерия, касающихся хозяйственной деятельности.
3. Во вкладке Налоги и взносы описаны нововведения, касающиеся налогообложения и выплаты организациями различных взносов.
4. Во вкладке Отчётность описаны изменения в отчётах о прибыли компании, а также о налоге на добавочную стоимость. Внесённые статьи затрагивают составление деклараций по вышеописанным налогам за определённые периоды 2019 года.
5. Во вкладке Кадры и оплата труда описаны изменения и нововведения в справочниках, касающихся работы с кадрами, а также реализации кадрового учёта и расчётов с сотрудниками в программном обеспечении 1С. Также уточнены некоторые термины, которые пользователь программы может встретить в процессе работы.
6. Найти ответы на пользовательские вопросы можно при помощи специальной закладки под названием «Отвечает аудитор».
7. Во вкладке Юридическая поддержка описаны правовые аспекты, касающиеся работы с бизнес-справочниками и онлайн-кассами. В частности, описаны изменения, касающиеся работы с дивидендами, срока владения частью УК или депозитарными расписками, а также различных вариаций оформления кассовых чеков.
8. В Базе нормативных документов пользователь сможет найти акты, касающиеся налогообложения, бухгалтерии и предпринимательской деятельности.
9. В раздел Бухгалтерская периодика добавлены статьи, полезные для специалистов в сфере бухгалтерии.

Нововведения в ИТС Бюджет и Бюджет ПРОФ:

1. Добавлены новые формы составления отчётности, а также релизы программного обеспечения и конфигураций к нему. Также появилось описание нововведений в программах 1С Бухгалтерия версий 7.7 и 8. В последней также обновлена Методическая поддержка (касается только конфигурации для госучреждений).
2. В журнале описываются нововведения в справочниках 1С БГУ 8, касающихся казённых, бюджетных и самостоятельных компаний, а также работы с сотрудниками компаний государственного сектора.
3. Найти ответы на пользовательские вопросы можно при помощи специальной закладки под названием «Отвечает аудитор».
4. В раздел Бухгалтерская периодика добавлены статьи, полезные для специалистов в сфере бухгалтерии.

Нововведения в 1С ИТС Строительство и ЖКХ:

1. Описание строительных решений, базирующихся на 1С Предприятие 8.
2. Нововведения в нормативной документации 1С ЭЛИТ, касающейся строительства.
3. Обзор изменений в справочнике строителя 1С ЭЛИТ.

Нововведения в 1С ИТС Медицина:

1. Обновления в регистре лекарственных препаратов Российской Федерации.
2. Нововведения в публикациях раздела под названием «Гарант. Медицина».

Также в журнале присутствуют сведения для партнёров компании 1С. Читатели журнала смогут ознакомиться с вариантами договоров 1С ИТС и их ключевыми особенностями, а также комплектами поставки журнала.

Для начала следует рассмотреть конкретный пример. Компания «Торговый Дом» перед подготовкой общих отчётов за 2019 год осуществила инвентаризацию имеющейся на складе продукции по состоянию на 23 декабря. В итоге проведения процедуры были обнаружены излишки дамских сумочек (2 единицы). Актуальная цена данного товара – 3 тысячи рублей за 1 единицу (без учёта НДС). Компания применяет в работе ОСН, а также способ начисления с ПБУ 18/02.

Выполнение инвентаризации имеющейся на складе продукции

Для выполнения данной процедуры пользователю 1С Бухгалтерия учёт потребуется выполнить следующее:

1. Сперва выбирается документ под названием Инвентаризация товаров (рис.1-4), который находится во вкладке Склад.
2. Затем нужно нажать на кнопку Создать.
3. В графе от указывается срок завершения процедуры.
4. В графе Склад указывается склад, участвующий в рассматриваемой процедуре (для каждого склада и МОЛ добавляется отдельный, соответствующий ему документ).
5. В графе Ответственное лицо указывается лицо, несущее материальную ответственность. Выбрать его можно из соответствующего справочника с физическими лицами (для каждого склада и МОЛ добавляется отдельный, соответствующий ему документ).
6. Во вкладке Товары необходимо:
   • при помощи пункта Заполнить по остаткам на складе нужно составить таблицу документа (выполняется автоматически, в соответствии со сведениями учёта);
   • в графе Количество факт указывается реальное число рассматриваемой продукции, его отклонение от учётной информации отобразится в соответствующей колонке.
7. Во вкладке Проведение инвентаризации (рис.2) нужно:
   • в графах Период с и по выставить сроки осуществления процедуры;
   • в графах Документ, № и от указать подходящий тип документа (из представленного списка), также потребуется ввести номер документа и его дату;
   • в графе Причина требуется ввести причину выполнения рассматриваемой процедуры.
8. Во вкладке Инвентаризационная комиссия (рис.3) необходимо:
   • при помощи пункта Добавить пользователь указывает состав инвентаризационной комиссии;
   • в графе Председатель выбирается лицо, являющееся председателем комиссии.
9. Для завершения процедуры нужно выбрать пункт Провести.
10. При помощи пункта Создать на основании составляются следующие документы:
    • «Оприходование товаров» – в случае, когда итоги инвентаризации отображают фактическое наличие продукции на другом складе;
    • «Списание товаров» – в случае, когда итоги инвентаризации отображают недостачу продукции.
11. Составление проводок по рассматриваемому документу не осуществляется.
12. Печать инвентаризационных документов осуществляется при помощи пункта Печать и выбора соответствующего варианта (рис.4):
    • указ о выполнении инвентаризации формата ИНВ-22;
    • опись продукции при инвентаризации формата ИНВ-3, чтобы распечатать данный акт с незаполненной информацией о реальном количестве ТМЦ, в таблице документа, во вкладке Товары, необходимо удалить все значения из колонки Количество факт;
    • сличительная ведомость формата ИНВ-19 - данный акт не составляется в случае, если в процессе проведения инвентаризации несоответствия не были обнаружены.

Учёт излишков продукции, обнаруженных при проведении инвентаризации

Для принятия к учёту излишков продукции пользователь 1С Бухгалтерия 8.3 должен выполнить следующие манипуляции:

1. Сперва выбирается документ под названием Оприходование товаров (рис.5-6), основанный на акте, отвечающем за инвентаризацию продукции (находится во вкладке Склад).
2. При помощи пункта Создать на основании активируется раздел Оприходование товаров. Исходя из документа под названием Инвентаризация товаров составляется и заполняется в автоматическом режиме новый акт – «Оприходование товаров».
3. В графе от указывается срок принятия к учёту продукции, обнаруженной в качестве излишков в ходе инвентаризации.
4. Излишки продукции, найденные при инвентаризации, необходимо учитывать на соответствующей позиции номенклатуры, так как при продаже используются положения подпункта 2 пункта 1 статьи 268 и пункта 2 статьи 254 Налогового Кодекса России. Исходя из этого, прибыль от продажи снижается на цену, равную размеру внереализационной прибыли, отображенной при принятии этой продукции к учёту (пункт 8 статьи 250 Налогового Кодекса Российской Федерации). В графе Номенклатура нужно открыть соответствующий справочник и добавить новый элемент для смены номенклатурной позиции.
5. В графе Статья доходов автоматически отображается статья под названием «Оприходование излишков». Тут необходимо удостовериться в том, что статья имеет правильный вид, соответствующий операции. В случае необходимости можно выбрать или добавить новую статью (рис.6).
6. В графу Цена вводится рыночная стоимость задействованной продукции.
7. В графу Счёт учёта вводится баланс, используемый для того, чтобы приходовать продукцию.
8. В графе Основание указывается документ, на котором основывается выполняемая процедура.
9. Для завершения нужно выбрать кнопку Провести.
10. Составление печатного варианта документа - применяется пункт Накладная на оприходование товаров.

Результат реализации документа можно просмотреть при помощи пункта (рис.7).

Анализ перемещения продукции «Дамская сумочка» и «Дамская сумочка (по итогам выполнения инвентаризации)»

Эта процедура в 1С Бухгалтерия выполняется при помощи отчёта под названием Карточка счёта. Она затрагивает баланс под номером 41.01 (рис.8). Вывести учётные сведения в отчёт можно при помощи пункта Показать настройки (во вкладке Пользователи отмечаются величины БУ и НУ).

Для формирования декларации по налогу на доход сперва необходимо открыть соответствующий отчёт (рис.9), который находится во вкладке Регламентированные отчёты. Интервал составления – текущий год. Анализ сведений декларации (второй лист, приложение под номером 1): сумма обнаруженных излишков показывается в строке под номером 104 первого приложения ко второму листу.

 

Для составления отпускного графика в Зарплата и управление персоналом пользователю необходимо выполнить следующие манипуляции:

1. Перейти во вкладку Кадры и выбрать пункт Графики.
2. Нажать на кнопку Создать и выбрать документ под названием График отпусков.
3. Графа Организация будет заполнена автоматически. Когда в базе данных имеется 2 или более компании, пользователю нужно выбрать ту, для чьих работников и составляется график (рис. 1).
4. В графу Дата внести срок фиксации документа в базе данных. Автоматически вносится текущая дата ПК. Она применяется в печатном варианте графика, составленного по форме под номером Т-7.
5. Таблица заполняется посредством подбора работников по соответствующей кнопке, либо же их добавлением по одному, при помощи пункта Добавить. При необходимости автоматического подбора всех работников компании или определённого подразделения, нужно выбрать пункт Подбор и указать соответствующий тип списка. После этого пользователю нужно зажать комбинацию Ctrl+A (это выделит работников желтой окраской) и нажать на Выбрать (рис. 1). При необходимости более гибкого подбора в меню работников нужно выбрать пункт Ещё и оптимизацию перечня, после чего откроется меню Настройка списка. Во вкладке Отбор необходимо оптимизировать требуемый отбор работников. Также таблицу можно заполнить информацией из внешних файлов: нужно выбрать пункт Загрузить из файла (рис. 1). Выбрав пункт Заполнить пользователь 1С ЗУП внесёт в документ уже составленные отпуска.

В таблице документа приведён перечень отпусков, которые должны быть запланированы (рис. 2):

• в графе Сотрудник указывается работник (в соответствии с отбором), получающий отпуск и участвующий в составлении документа;
• в графе Вид отпуска автоматически указываются разновидностями отпусков, предоставляемых сотруднику, права на получение любым работником ежегодного отпуска фиксируются в кадровой документации, каждой разновидности соответствует определённое поле, помимо основного типа на выбор доступны и дополнительные виды отпусков, при условии, что они предусмотрены в кадровой политике компании и заранее были оптимизированы;
• в графы Начало и Окончание нужно ввести начальный и конечный сроки предоставляемого отпуска, либо же начальную дату и число дней (в соответствующей колонке), в последнем случае срок окончания будет внесён автоматически;
• графа Количество дней автоматически определяет продолжительность предоставляемого сотруднику отпуска за срок, ограничивающийся сведениями из колонок с начальной и конечной датами;
• в графе Фактический отпуск показаны фактические сведения о предоставляемом отпуске, представленные ссылками, с её помощью можно оформить отпуск или создать документ, используемый при его оформлении, также пользователь сможет оформить перемещение (после реализации документа) и составить соответствующий акт, используемый при перенесении;
• в графе Примечание указывается требуемое примечание (при наличии такой необходимости).

Далее при помощи пункта Подписи можно ввести лица, отображаемые в печатном варианте графика по форме под номером Т-7. Заполнение этих пунктов осуществляется автоматически, на основе сведений из справочника под названием Организации (найти его можно во вкладке Ответственные лица, расположенной в разделе Учётная политика и другие настройки). В данном случае при составлении учитывается информация об ответственных лицах компании.

Пункт Контроль остатков отпусков позволяет просмотреть, соответствуют ли планируемые отпуска правам работников, установленных в учёте отпускных остатков (рис.3). При правильном оформлении документа отобразится соответствующее оповещение. Для завершения процедуры нужно выбрать пункт Провести.

На основе отпускного графика пользователь может зафиксировать отпуска работников при помощи документа под названием Отпуск. Они будут соответствовать планируемым требованиям. Сперва нужно выбрать пункт Фактический отпуск (находится в таблице отпускного графика) и нажать на кнопку Оформить. В итоге добавится и отобразится уже реализованный документ, сведения которого можно будет скорректировать (при необходимости). Название пункта в соответствующей графе рассматриваемого документа сменится на Отпуск предоставлен.

Если реализовать созданный документ, он будет вычислен автоматически, а название кнопки в соответствующей графе отпускного графика сменится на Отпуск предоставлен, начисления выполнены. При отмене реализации документа название изменится на Отпуск не проведён. Если пользователь кликнет на появившуюся кнопку о выполнении начислений (либо же об отмене их реализации), исходя их положения документа под названием Отпуск, в соответствующей графе отпускного графика станет доступным документ, на основе которого и выполнялась регистрация планируемого отпуска (рис.4).

Когда в документе под названием График отпусков регистрируется 2 отпуска (главный и дополнительный) с пересекающимися периодами, при помощи пункта Оформить можно добавить документ Отпуск, содержащий как главный, так и дополнительный годовые отпускные периоды.

Перемещение отпуска

Утвердив отпускной график, пользователь может нуждаться в переносе запланированного отпуска по желанию работника, либо по прочим причинам. Подобная манипуляция выполняется посредством соответствующего документа, который находится в разделе с переносом отпускных графиков (необходимо нажать на кнопку Создать и выбрать его).

Также пользователь может выбрать его прямо из строки с предварительно запланированным отпуском, при помощи пункта Оформить перенос в графе Фактический отпуск в рассматриваемом документе (доступ к ссылке открывается только после реализации документа). После выбора этой ссылки создастся и отобразится документ, отвечающий за перемещение отпускного периода.

• В таблице указывается период переноса необходимого планового отпуска. В процессе переноса он может быть разделён на несколько частей. Обновлённый срок будет зафиксирован в печатной форме. Конечная дата также применяется при составлении печатного варианта заявки, составление которой доступно в случае, если перенос осуществляется по просьбе работника (нужно активировать соответствующий пункт).
• Пункт Как сотрудник использовал отпуск? Позволяет узнать сведения о применении работником его отпусков, а также их остатков.
• В графу В связи нужно ввести причину перемещения, которая будет отображена в печатном варианте.
• Пункт Перенос по инициативе сотрудника активируется только в случае, когда перемещение выполняется по просьбе работника. В итоге из этого документа пользователь сможет составить печатный вариант заявки работника на перенос. В ином случае (при перемещении по требованию работодателя) будет доступен печатный вариант уведомления о перемещении отпускного периода для работника.

После внесения изменений в рассматриваемый документ нужно сохранить их. Это выполняется при помощи пункта Провести. Для составления печатного варианта заявки или уведомления нужно выбрать соответствующий пункт (исходя из того, по какой причине осуществляется перемещение отпускного периода).

Название пункта Оформить перенос в графе Фактический отпуск, расположенной в отпускном графике, в результате регистрации переноса сменится на Отпуск перенесён (вблизи него отобразится срок начала и окончания отпуска). Нажав на этот пункт, пользователь откроет документ о перемещении отпускного периода, используемый в оформлении переноса (рис.6).

Важный момент: перемещение отпуска может быть зарегистрировано прямо в отпускном графике. В таком случае составляется документ под названием Отпуск с изменённым периодом.

Составить печатный вариант отпускного графика в соответствии с формой под номером Т-7 пользователь 1С Зарплата сможет посредством выбора кнопки График отпусков (Т-7). Она располагается непосредственно в форме отпускного графика (рис.6). Помимо этого, отпускной график может быть сформирован на основе кадровой отчётности. В данном случае нужно перейти во кладку Кадры, выбрать кадровую отчётность и пункт под названием График отпусков (Т-7).

 

Начиная с 1 января 2020 года вступает в силу Федеральный закон 61-Ф3 в редакции от 28 декабря 2017 года. В соответствии с ним лица, участвующие в обороте лекарственных препаратов для использования в медицине, импорте их в Россию, продаже, передаче, использовании или же уничтожении лекарств, обязуются указывать соответствующие сведения в ФГИС МДЛП. Также лица, участвующие в вышеописанных процедурах, должны будут установить специальные программы 1С для работы с ФГИС МДЛП.

Дата проведения рассматриваемого мероприятия – 18 декабря 2019 года. Ключевой его целью является ознакомление пользователей 1С с требованиями, выдвигаемыми участникам оборота лекарственных средств регуляторами. Также будет рассмотрена ИС МДЛП и методика работы с ней, организация объединения с ИС МДЛП в программном обеспечении 1С, а также предлагаемые ими способы автоматизации подразделений определённой отрасли.

В процессе обучения на лектории будут подробно рассмотрены следующие вопросы:

1. Регистрация в кабинете пользователя ИС МДЛП, соответствие требованиям к присутствию усиленной подписи в электронном формате с квалификацией, взаимодействие с онлайн-кассами и фиксаторами выбытия, наиболее актуальные запросы, получаемые технической поддержкой ЦРПТ.
2. Сопровождение маркировочной системы и мониторинг перемещения лекарств в программах 1С: методы продажи и способы автоматизации подразделений в определённой отрасли.
3. Обновлённая облачная платформа 1С МДЛП.
4. Методика осуществления объединения с ИС МДЛП в программе 1С Медицина. Аптека в больнице.
5. Функционал программ 1С УАС и 1С Розница 8 версии. Аптека при использовании ИС МДЛП.

Руководить процессом обучения будут представители ЦРПТ, а также специалисты компании 1С. Принять участие в мероприятии можно бесплатно.

 

К примеру: работница компании «Швейная фабрика» Е.А. Антонова с зарплатой в 60 тысяч рублей превысила месячную норму труда на 4 часа в день праздника (8 марта). Она работает по 40 часов в неделю с 2 выходными. В марте трудовая норма времени составляет 159 часов.

Местным актом компании зафиксировано, что перерасчёт месячной оплаты в часовую выполняется на основе месячной нормы трудового времени по календарю производства. Пользователю 1С Бухгалтерия учёт необходимо начислить трудовую выплату за 8 марта в двойном размере. Процедура подразумевает:

1. Оптимизацию типа выплаты.
2. Вычисление и выплату средств за работу в праздник.

Оптимизация типа выплаты

Сперва во вкладке Расчёт заработной платы выбирается пункт Начисления и нажимается кнопка Создать.

В графе Наименование указывается название типа выплаты. Значение для рассматриваемого примера показано на рисунке (рис.1).

В графу Код вводится код вычисления (необходимо уникальное значение).

Во вкладке НДФЛ активируется пункт облагается, а в графе Код дохода выбирается значение 2000.

В графе Категория дохода нужно оставить стандартное значение.

Пункт Доход в натуральной форме активируется в случае, если выплата не осуществляется непосредственно на руки сотруднику.

Во вкладке Страховые взносы указывается способ учёта прибыли работников при расчёте взносов за страхование. Для рассматриваемого примера актуально полное обложение взносами за страхование.

Во вкладке Налог на прибыль выбирается значение «учитывается в расходах на оплату труда по статье», после чего указывается подпункт 3 статьи 255 НК России.

Во вкладке Отображение в бухучёте в графе Способ отображения выбирается метод отображения для составления проводок по выплате. Нужный вариант выбирается из соответствующего справочника (находится во вкладке отображение в учёте). При отсутствии подходящего варианта нужно будет вручную добавить его. В справочнике указывается только дебетовый баланс. Графа заполняется только тогда, когда выплата отображается в бухучёте одинаковым методом для каждого работника. Тут применяется метод, выбранный для сотрудника, или для всей организации в целом (находится во вкладке Заработная плата: для перехода нужно выбрать пункт Способ отображения в бухгалтерском учёте).

Следующий по порядку пункт под названием Входит в состав базовых начислений, используемый для вычисления значений районного коэффициента и северной надбавки, активирован по умолчанию, его менять не следует.

Для завершения процедуры необходимо выбрать пункт Записать и закрыть.

Вычисление и выплата средств за работу в праздник

Оплата труда в праздничные и выходные дни осуществляется следующим образом:

1. Сдельщикам присуждается как минимум удвоенная сдельная расценка.
2. Работникам, оплата труда которых осуществляется по часам или по дням присуждается как минимум удвоенная ставка за час/день.
3. Работникам, которым выплачивается месячная ставка, присуждается как минимум одинарная ставка за час/день кроме оклада при условии, что они трудились в выходной или праздничный день, не превышая месячную норму работы. Если месячная норма труда была превышена, размер надбавки должен быть равен как минимум удвоенной часовой/дневной ставке.

Размер оплаты за труд в нерабочий день вычисляется пользователем 1С Бухгалтерия 8.3 вручную. В отношении работников, трудящихся на условии оплаты по месячной или дневной ставки, требуется выполнить перерасчёт ставок. Перерасчёт дневной ставки в часовую выполняется посредством деления ставки на число рабочих часов в 1 дне. Продолжительность труда определяется посредством деления недельной продолжительности труда на 5 или 6 (для пятидневной и шестидневной рабочей недели соответственно).

Перерасчёт месячного оклада в часовой выполняется посредством деления его на число трудовых часов в месяце, участвующем в вычислении выплаты. Перерасчёт месячного оклада в дневной осуществляется посредством деления его на число трудовых дней в месяце, участвующем в расчёте.

В отношении работников, зарплата которых фиксируется месячной ставкой, вычисление часовой/дневной ставки для оплаты труда в нерабочие дни может быть выполнена несколькими способами:

1. На основе месячной временной нормы по графику работника. В данном случае часовой/дневной оклад вычисляется посредством деления месячной ставки на число трудовых дней в месяце, соответствующем сверхурочной работе. Подобный порядок устанавливается в случаях, когда месячная норма работников не выходит за пределы общей календарной нормы предприятия.
2. На основе среднего показателя месячной нормы трудового времени (высчитывается программой автоматически, на основе сведений из производственного календаря). В данном случае определение часового/дневного оклада осуществляется посредством деления ставки за месяц на средний показатель трудовых дней в месяце за текущий год.
3. На основе месячной нормы трудового времени в соответствии с производственным календарём. В данном случае также учитывается продолжительность трудовой недели, зафиксированная для участвующего в расчёте работника. Определение выполняется путём деления ставки за месяц на число трудовых часов/дней в нём по календарю производства, с упором на длительность трудовой недели.

В рассматриваемом примере для вычисления заработной платы с учётом труда в нерабочее время высчитывается сумма часовой ставки работницы. В компании для перерасчёта ставки за месяц в часовую используется метод перерасчёта, основывающийся на месячной временной норме по календарю производства. Работнице фиксируется трудовой график продолжительностью в 40 часов в неделю. Норма трудового времени по календарю производства за март текущего года – 159 часов. Оплата за 1 час работы равняется 377 рублям. Сумма оплаты за работу в день праздника – 3 019 рублей.

Для начисления данной оплаты пользователю 1С Бухгалтерия нужно использовать документ под названием Начисление зарплаты:

1. Автоматическое заполнение и вычисление по плановым выплатам работников выполняется посредством выбора пункта Заполнить. Если начислить заработную плату нужно начислить конкретным работникам, следует выбрать пункт Подбор и нажать на кнопку Добавить.
2. После выделения сотрудника, при помощи пункта Начислить, нужно выбрать тип выплаты Оплата праздничных и выходных дней. После этого появится меню, в котором указывается размер оплаты. Для завершения нужно выбрать пункт ОК.

В графе начислено будут отображены все вычисленные выплаты участвующему в процедуре работнику (рис.3).

Просмотреть итог реализации рассматриваемого документа (проводки) пользователь сможет при помощи пункта Показать проводки и другие движения документа (рис.4). Вычисление НДФЛ и взносов за страхование за настоящий месяц выполняется идентично, при помощи документа Начисление заработной платы, в процессе составления рассматриваемого документа. Для завершения процедуры нужно выбрать пункт Провести и закрыть.

Сперва можно рассмотреть конкретный пример. Компания «Швейная фабрика» до подготовки отчётов за 2019 год выполнила инвентаризацию основных средств. Её итоги были зафиксированы по состоянию на 24 декабря 2019 года. Несоответствий между сведениями учёта и фактическими значениями средств не было обнаружено. Компания применяет ОСН и способ начисления ПБУ 18/02.

Инвентаризация ОС

Для проведения этой процедуры с основными средствами в 1С Бухгалтерия учёт нужно воспользоваться документом под названием «Инвентаризация ОС» (рис.1):

1. Сначала выбирается нужный документ и пункт Создать.
2. В графе от указывается срок завершения процедуры.
3. В графе Местоположение ОС указывается расположение участвующих средств (для всех подразделений и МОЛ необходимо создавать соответствующие документы).
4. В графе МОЛ указывается ответственное за средства лицо (его нужно выбрать из справочника с физическими лицами). Для отдельных подразделений и МОЛ создаются отдельные документы.
5. Во вкладке 1С Бухгалтерия 8.3 под названием Основные средства необходимо:
   • при помощи пункта Заполнить составляется таблица со списком основных средств, используемых в обрабатываемом подразделении и зафиксированных за выбранным физическим лицом, на балансе под номером 01 по ним присутствуют остатки;
   • в графе Фактическое начисление деактивировать не имеющиеся в наличии средства (в рассматриваемом примере все они имеются);
   • при помощи пункта Добавить внести в перечень (в случае необходимости можно добавить дополнительные элементы из соответствующего справочника) выбранные при инвентаризации остатки средств (в рассматриваемом примере таковые отсутствуют).
6. Во вкладке Проведение инвентаризации (рис.2) нужно:
   • в графах Период с и по выбрать даты выполнения инвентаризации;
   • в графах Документ, № и от указать тип документа, фиксирующего выполнение инвентаризации («Приказ», «Постановление», либо «Распоряжение»), а также его номер и срок;
   • в графе Причина выбрать причину выполнения инвентаризации.
7. Во вкладке Инвентаризационная комиссия (рис.3) необходимо:
   • при помощи пункта Добавить указать состав комиссии;
   • в графе Председатель выбрать лицо, являющееся председателем комиссии.
8. Далее нужно выбрать пункт Провести.
9. При помощи пункта Создать на основании можно добавить несколько документов:
   • «Перемещение ОС» – в случаях, когда объект в итоге инвентаризации располагался в другом обособленном подразделении;
   • «Принятие к учёту ОС» – в случаях, когда после инвентаризации обнаружены остатки по ОС;
   • «Списание ОС» – в случаях, когда в итоге инвентаризации обнаружен недостаток ОС.
10. По документу в 1С Бухгалтерия не составляются проводки.
11. Чтобы распечатать инвентаризационный документ, нужно выбрать пункт Печать и соответствующее значение (рис.4):
    • опись инвентаризации (ИНВ-1);
    • приказ о проведении (ИНВ-22);
    • сличительная ведомость (ИНВ-18). Не составляется в случае отсутствия отклонений в итоге проведения рассматриваемой процедуры.

Напоминаем, что в рамках 1С аренда, при подключении в нашей компании, 1С ЭДО специалистом настраивается бесплатно.

Начиная с 1 октября 2017 года действуют корректировки в формах и алгоритмах составления счётов-фактур, покупных и продажных книг, учётного журнала для счётов-фактур, утверждённые приказом Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 года под номером 1137. Они влияют и на работу в 1С Бухгалтерия 8.3.

В соответствии с пунктом 1 статьи 169 Налогового Кодекса Российской Федерации счёт-фактура представляет собой документ, использующийся как основание для принятия клиентом к вычету НДС, который ему предъявил продавец продукции, прав на имущество (комиссионеры и агенты по реализации продуктов от собственного имени включительно).

Форма и алгоритм составления счёта-фактуры предусмотрены в приказе Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 года под номером 1137. Его формат и алгоритм выставления или получения в электронном виде зафиксированы приказом Федеральной Налоговой Службы России от 24 марта 2016 года под номером ММВ 7-15/155@, а также постановлением Министерства Финансов Российской Федерации от 10 ноября 2016 года под номером 174 соответственно.

Также для счётов-фактур как материальной, так и электронной формы выставления предусмотрено два действия:

1. Добавление корректировок в случае нахождения ошибок посредством формирования новых счётов, соответствующих рекомендациям по заполнению (пункт 8 Правил составления счета-фактуры, утвержденный постановлением под номером 1137).
2. Выставление счётов с правками в случае корректировки цены отгружаемой продукции (либо же осуществляемых работ или услуг), предоставленных прав на имущество, а также в случае изменения стоимости или числа отгружаемых единиц продукции (пункт 3 статьи 168 Налогового Кодекса Российской Федерации).

В законодательстве отсутствуют положения, фиксирующие алгоритм аннулирования счётов-фактур, которые были выставлены ранее. Однако подобные ситуации могут возникнуть в моменты, когда счёт по ошибке выставляется контрагенту при том, что реальное действие не было выполнено (выбор не того контрагента, повторное выставление для одного действия и так далее).

Счета-фактуры в материальном варианте, как и любая другая бумажная документация, обзавелись практикой, при которой стороны, в случае необходимости, осуществляют физическое уничтожение неправильного документа. В свою очередь аннулированные варианты счетов в электронном формате не подвергаются подобным операциям в 1С Бухгалтерия:

1. Физическое уничтожение электронного файла крайне затруднительно, так как при копировании любого документа создаётся его дополнительный оригинал (это касается и счётов-фактур).
2. Не менее важным моментом является то, что выставление рассматриваемого счёта регистрируется в операторских подтверждениях, а в случае взаимного согласия сторон – в покупательском оповещении о предъявлении (в соответствии с пунктами 2.5, 2.6, 2.9 порядка предъявления и получения электронных счётов-фактур, зафиксированных постановлением под номером 174н).

Практически двусторонняя электронная документация используется в сопровождении с процедурой составления отдельного файла, регистрирующего взаимное согласие на аннулирование утверждённого документа. В данном случае под аннулированием подразумевается не уничтожение, а нивелирование юр. силы счёта.

Однако последствия, связанные с налогами, при формировании или предъявлении счётов (в электронном виде включительно), появляются не при фактическом присутствии у одной из сторон, а по манипуляциям налогоплательщиков, направленных на использование данной документации для вычисления НДС, либо подачи заявок на налоговый вычет. Из этого следует, что для исключения рассматриваемого счёта из системы налогообложения, нужно либо вовсе не фиксировать его в продажной или покупной книге (а также их дополнительных разделах) и учётном журнале предъявленных и выставленных счетов, либо выполнить аннулирование зафиксированных до этого записей регистрации. Вместе с этим необходимость в аннулировании непосредственно счёта отсутствует.

Важный момент: весьма часто под рассматриваемой процедурой подразумевается именно не аннулирование непосредственно счёта в качестве налогового документа, а аннулирование зафиксированных записей по подобным счетам.

Рассматриваемый подход целиком соответствует зафиксированным в постановлении под номером 1137 требованиям законодательства, касающегося налогообложения и рекомендаций по регистрации. Дополнительное подтверждение подобного отношения к рассматриваемой проблеме можно найти в письме Федеральной Налоговой Службы от 30 апреля 2015 года под номером БС-18-6/499@. В нём указывается целесообразность нормативной фиксации алгоритма аннулирования рассматриваемых счётов при составленных рекомендациях по аннулированию актов о регистрации.

Встречаются правила для продавцов при обнаружении факта неправильного предъявления счёта после осуществления аннулирования, гласящие о необходимости сразу же оповестить клиента посредством соответствующего сообщения. После этого клиент получит все основания для фиксации корректировок в собственной покупной книге.

Манипуляции, направленные на сверку информации из продажных и покупных книг исполнителя и клиента соответственно только приветствуются. Однако нужно помнить, что заявки на вычет размера входящего НДС относятся сугубо к покупателю. Для правомерного заявления о необходимости налогового вычета ему необходимо учитывать не только предъявленный счёт-фактуру, но и фактическую операцию по покупке продукции, услуг или прав, при условии присутствия соответствующей первичной документации, а также на применение собственных покупок в действиях, которые облагаются НДС (в соответствии со статьями 171 и 172 Налогового Кодекса РФ).

Из вышеописанного можно сделать вывод, что в 1С Бухгалтерия Учёт операции по аннулированию счётов-фактур не производятся.

Сперва можно разобрать конкретный пример. Компания «Торговый дом» в розницу продаёт товары через автоматизированную точку. Метод расчёта – наличными. Товары – бижутерия «Колье и серьги»:

• Себестоимость набора составляет 800 рублей.
• Стоимость набора при продаже – 1000 рублей (с НДС включительно).
• Число наборов в наличии – 100 единиц.

Ввиду низкого спроса на наборы было решено разукомплектовать 50 единиц с распределением стоимости в соотношении 60/40% - колье и серьги соответственно, а также понижением цены на 10%. В итоге появилось 2 новых продукта – «Колье» и «Серьги»:

1. Стоимость 1 товара при продаже:
   • «Колье» – 600 рублей (с НДС), с уценкой – 540 рублей (с НДС);
   • «Серьги» – 400 рублей (с НДС), с уценкой – 360 рублей (с НДС).
2. Себестоимость 1 товара:
   • «Колье» – 480 рублей;
   • «Серьги» – 320 рублей.
3. Товаров в наличии:
   • «Колье» – 50 единиц;
   • «Серьги» – 50 единиц.

Исходя из учёной политики компании:

1. Учёт продукции при продаже в розницу осуществляется в соответствии с продажной стоимостью и применением баланса 42.
2. В работе применяются ОСН, способ начисления и ПБУ 18/02 (в соответствии с редакцией приказа Министерства Финансов Российской Федерации от 20 ноября 2018 года под номером 236н).

Номенклатурная разукомплектация

Сперва нужно выделить из общего набора составляющие - «Колье» и «Серьги». Для этого пользователю 1С Бухгалтерия учёт необходимо:

1. Перейти во вкладку Склад, найти документ Комплектация номенклатуры (рис. 1) и выбрать пункт Создать.
2. Установить вид операции Разукомплектация (он будет подсвечен зелёным цветом).
3. В графе Склад указать необходимый склад, на котором находятся товары, подвергаемые разукомплектации.
4. В графе Комплект указать участвующий в операции товар. Выбрать его можно из справочника под названием Номенклатура.
5. Ввести число наборов, которые будут разукомплектованы, а также учётный баланс в соответствующей графе.
6. Во вкладке Товары заполнить таблицу при помощи пункта Добавить:
   • в графу Комплектующая ввести номенклатуру продукции после выполнения разукомплектации (для рассматриваемого примера это значения «Колье» и «Серьги»);
   • в графу Количество ввести число продуктов, которое появится в результате разукомплектации;
   • в графу Доля стоимости нужно ввести долю цены, актуальную для каждого из продуктов, находившихся в комплекте. Для рассматриваемого примера это значения 60 и 40% для «Колье» и «Серьги» соответственно;
   • в графе Счета учёта нужно указать или перепроверить учётный баланс подвергающихся разукомплектации продуктов (для рассматриваемого примера – баланс под номером 41,11).
7. Для завершения процедуры нужно выбрать пункт Провести.
8. Распечатать первичный документ по выполнению разукомплектации можно при помощи пункта Комплектация номенклатуры.

При помощи кнопки Дт/Кт можно просмотреть итог реализации документа (рис. 2). 50 наборов «Колье и серьги» были преобразованы в следующие товары:

1. «Колье» – 50 наборов общей стоимостью в 30 тысяч рублей.
2. «Серьги» – 50 наборов общей стоимостью в 20 тысяч рублей.

Установка обновлённой розничной стоимости для разукомплектованной продукции в соответствии с уценкой

Стоимость, зафиксированная в документе Установка номенклатурных цен, актуальны для всех компаний, участвующих в учёте, выполняемом в базы данных. Установленная таким образом стоимость активна до тех пор, пока не будет установлено другое значение. Обновление розничной стоимости для разукомплектованной продукции осуществляется следующим образом:

1. Сперва нужно выбрать документ под названием Установка цен номенклатуры (рис. 3) (находится во вкладке Склад) и нажать на кнопку Создать.
2. В графе от нужно указать срок, с начала которого начнётся действие указанных в документе значений розничной стоимости.
3. В графе Тип цен нужно указать ранее созданное значение из справочника, отвечающего за разновидности номенклатурной стоимости. В рассматриваемом случае актуально значение Розничная.
4. Таблица заполняется при помощи пункта Добавить: необходимо просто выбрать нужные единицы и ввести их стоимость.
5. Для завершения работы нужно выбрать пункт Провести и закрыть.

Переоценка розничной продукции

Сперва нужно осуществить уценку продуктов «Колье» и «Серьги». Алгоритм работы следующий:

1. Сначала выбирается документ Переоценка товаров в рознице (рис. 4) (можно найти в меню Склад).
2. Затем нужно выбрать пункт Создать.
3. В графе Склад выбирается соответствующий склад, используемый для переоценки розничной продукции. Найти его можно в справочнике, отвечающем за складские помещения и точки хранения продукции.
4. В графе Документ установки цен указывается документ, отвечающий за добавление номенклатурной стоимости, фиксирующий новые цены продукции.
5. Таблица документа составляется при помощи пункта Заполнить по изменённым ценам (находится в соответствующем меню). В неё будут добавлены остатки продукции, имеющиеся на обрабатываемом складе, а предыдущая и обновлённая стоимость будет внесена программой 1С Бухгалтерия 8.3 автоматически. Обновлённая стоимость фиксируется в документе, отвечающем за её установку (рис. 3).
6. Для завершения процедуры нужно выбрать пункт Провести.
7. Распечатать изначальный документ по выполненной переоценке розничной продукции можно при помощи пункта Переоценка товаров в рознице.

При помощи кнопки Дт/Кт можно просмотреть итог реализации документа (рис. 5).

Проанализировать остатки и стоимость розничной продукции в результате выполнения разукомплектации и уценки можно посредством создания отчёта под названием Оборотно-сальдовая ведомость по счёту для баланса под номером 41,11 (рис. 6) (находится в меню Отчёты).

Учёт выручки от розничной торговли в наличном виде

Сперва необходимо списать себестоимость проданных по стоимости реализации продуктов «Колье» и «Серьги». Также требуется учесть выручку наличными от реализации рассматриваемых продуктов и начислить НДС по ней. Это выполняется следующим образом:

1. Для начала открывается документ под названием Отчёт о розничных продажах (рис. 7).
2. Далее нужно выбрать пункт Отчёт, тип операции под названием Розничный магазин и внести все необходимые сведения.
3. В графе Склад указывается точка продажи для ранее выбранного типа операции.
4. Во вкладке Товары нужно заполнить таблицу при помощи пункта Добавить:
   • в графе Номенклатура указывается продаваемая продукция;
   • стоимость реализации продукции автоматически выставится на основе сведений из документа, отвечающего за их установку (рис. 3);
   • проверить учётный баланс можно в поле Счёт учёта (для рассматриваемого примера актуален номер баланса 41,11);
   • далее требуется перепроверить и заполнить оставшиеся пункты.
5. Для завершения работы нужно выбрать пункт Провести.

При помощи кнопки Дт/Кт можно просмотреть итог реализации документа (рис. 8).

Сдача выручки наличными осуществляется следующим образом:

1. Сперва нужно выбрать документ под названием Отчёты о розничных продажах (рис. 9), найти который можно во вкладке Продажи.
2. Затем нужно выбрать из списка или открыть самостоятельно необходимый основной документ под названием Отчёт о розничных продажах и при помощи пункта Создать на основании указать вариант Поступление наличных. Программа автоматически добавит и заполнит обновлённый документ.
3. После следует перепроверить правильность указанной в документе информации.
4. Далее открывается раздел Реквизиты печатной формы, в котором указываются необходимые сведения в соответствующих графах. Они будут отображены в печатной версии кассового ордера о поступлении, а также в отчёте под названием «Кассовая книга».
5. Для завершения работы нужно выбрать пункт Провести и закрыть.
6. Проводки по рассматриваемому документу не составляются. Его основная функция – составление печатного варианта кассового ордера о поступлении и отчёта под названием «Кассовая книга».

Для вычисления торговой наценки нужно выбрать обработку Закрытие месяца (рис. 10), которая находится во вкладке Операции, указать месяц окончания (сентябрь 2019 года) и нажать на кнопку Выполнить закрытие месяца.

Следующий этап работы – перенесение торговой наценки набора на добавленные товары «Колье» и «Серьги». Сперва нужно выбрать регламентированное действие Корректировка номенклатурной стоимости, входящая в закрытие месяца (рис. 10 - 11). При помощи пункта, одноимённого с регламентированным действием, нужно нажать на кнопку Показать проводки (рис. 10) и просмотреть итог его реализации (рис. 11):

1. Наценка на 50 единиц набора «Колье и серьги» составляет 10 тысяч рублей.
2. Первая проводка по продукту «Колье» составляет 6 тысяч рублей.
3. Вторая проводка по продукту «Серьги» составляет 4 тысячи рублей.

Сторнирование наценки на проданную продукцию «Колье» и «Серьги» осуществляется при помощи регламентированного действия Расчёт торговой наценки по проданным товарам, которое входит в закрытие месяца (рис. 10,12). Посредством пункта, одноимённого с рассматриваемым регламентным действием, нужно нажать на кнопку Показать проводки (рис.10) и просмотреть итог его реализации в 1С Бухгалтерия (рис. 12).

По действиям торговли в розницу, облагаемым налогом, составление счётов-фактур не осуществляется. Одновременно в продажной книге фиксируется справка за срок, включающая общие сведения по действиям, выполненным на протяжении одного календарного месяца (подпункт 1 пункта 3 статьи 169 Налогового Кодекса Российской Федерации, пункт 3 раздела 11 приложения под номером 5 к постановлению под номером 1137). В конце месяца нужно составить регистр учёта кадров Стоимость товаров на складе. Цена продукции в графе На конец периода показывается без наценки (рис. 13):

1. Сначала нужно перейти к документу Регистры кадрового учёта (находится в меню с регистрами).
2. Затем выбирается вариант Стоимость товаров на складе.
3. Одноимённый пункт открывает соответствующий регистр.
4. В неё выбирается срок составления отчёта (сентябрь 2019 года).
5. Выбирается пункт Сформировать.

 

Поставочный комплект рассматриваемого журнала включает заклеенный слим-бокс. Продажа улучшенной версии 1С Гарант за ноябрь текущего года с ДВД-диском осуществляется при условии, что покупатель предоставил выпуски за предыдущие периоды времени.

1С Гарант Правовая поддержка

Рассматриваемый продукт представляет собой систему юридического и экономического информирования, касающегося налогообложения, предпринимательской деятельности и бухучёта. Данная система предназначена для использования бухгалтерами, управляющими специалистами и экономистами. Её основная задача – осуществление различных типов учёта на всех предприятиях, оценивания, осуществления юридической практики.

Система Гарант является результатом совместной работы компаний 1С (отвечает за программное обеспечение) и Гарант-сервис (отвечает за информирование пользователей). Журнал включает следующие сведения:

1. Приблизительно 130 тысяч различных законов и статей, касающихся ведения бухучёта, налогов, деятельности предпринимателей. В состав также входят и труднодоступные, содержащиеся в различных архивах акты.
2. Больше 15 тысяч различных актов, относящихся к законодательству столицы, касающемуся обложения налогами, осуществления предпринимательской и хозяйственной деятельности, вопросов о разных видах построек, ЖКХ, частной собственности и так далее.
3. Советы и методология работы специалистов-бухгалтеров.
4. Шаблоны ключевых отчётностей и счётов, касающихся отчётов из отделов статистики и бухгалтерии.
5. Рекомендации по ведению бизнеса.

Также читатель сможет найти в журнале следующий набор полезных сведений:

1. Наблюдение за нововведениями в законодательных актах.
2. Рекомендации по ведению бизнеса.
3. Бухгалтерские календари для столицы и федеративных округов за текущий год.
4. Календарь производства за текущий год.

 

Для наглядности сперва можно разобрать конкретный пример. Работник компании «ТЕКС» А. И. Смирнов – водитель, заработная плата которого определяется по тарифной ставке в 30 тысяч рублей, в соответствии с количеством рабочих дней в пятидневной трудовой неделе с 40 часами работы. Исходя из трудового договора, сотруднику присуждается надбавка за разъездную работу, составляющая 20% от месячной заработной платы. За март 2019 года Смирнов А. И. отработал 18 дней (его норма – 20 дней), так как в период с 4 по 5 марта он пребывал в учебном отпуске.

Пользователю 1С Бухгалтерия требуется начислить надбавку за подвижную работу. Для этого потребуется выполнить следующие манипуляции:

1. Оптимизировать тип начисления.
2. Вычислить и начислить надбавку за подвижную работу.

Оптимизация типа начисления

Присуждение надбавки за подвижную работу требует добавления нового типа начисления, которое осуществляется в бухгалтерии по следующему алгоритму:

1. Сперва нужно выбрать меню Начисления (находится во вкладке Расчёт заработной платы) и нажать на кнопку Создать.
2. В графе Наименование указывается название типа начисления (в случае рассматриваемого примера – надбавка за подвижную работу) (рис. 1).
3. В графе Код указывается код надбавки (необходимо, чтобы он был уникальным).
4. В графе НДФЛ активируется пункт Облагается, а в графе Код дохода указывается значение 2000.
5. В графе Категория дохода изначально будет стоять Оплата труда.
6. Пункт Доход в натуральной форме активируется при условии, что надбавка будет выплачена непосредственно на руки работнику. В случае с рассматриваемым примером активация этого пункта не требуется.
7. Во вкладке Страховые взносы нужно указать метод учёта прибыли работников при вычислении взносов за страхование. Для рассматриваемого примера актуально значение Доходы, полностью облагаемые страховыми взносами (пункт 1 статьи 420 Налогового Кодекса Российской Федерации).
8. Во вкладке Налог на прибыль, вид расхода по статье 255 Налогового Кодекса РФ нужно выбрать вариант Учитывается в расходах на оплату труда по статье, после чего указать подпункт 3 статьи 255 Налогового Кодекса Российской Федерации. Это необходимо ввиду того, что к затратам на оплату относятся компенсирующие надбавки, связанные с трудовым графиком и рабочими условиями.
9. Во вкладке Отображение в бухучёте в графе Способ отображения нужно выбрать метод отображения надбавки в бухучёте для составления проводок по надбавке. Значение нужно выбрать из соответствующего справочника, который можно найти во вкладке Настройки заработной платы. При отсутствии необходимого метода пользователю придётся создать его самостоятельно. В справочнике можно указать только баланс дебета (для учёта затрат на выплату зарплаты). Эта графа заполняется только тогда, когда надбавка отображается в бухучёте идентичным методом для всех работников компании. В рассматриваемом примере эта графа не заполняется. В таком случае при начислении рассматриваемого типа надбавки применяется метод отображения, заданный для сотрудника (в его карточке в графе Учёт расходов соответствующего справочника), или (при отсутствии) метод отображения, выбранный для компании в общем (по ссылке Порядок учёта заработной платы).
10. Следующий по порядку пункт будет активирован по умолчанию: как-либо изменять его не следует.
11. Для завершения нужно выбрать пункт Записать и закрыть.

Вычисление и начисление надбавки за подвижную работу

Когда надбавку за подвижную работу требуется начислить один раз, тип и размер надбавки указываются в документе под названием Начисление заработной платы (находится во вкладке Все вычисления) самостоятельно.

Когда надбавку за подвижную работу требуется начислять работнику регулярно (каждый месяц, на протяжении определённого промежутка времени), пользователю 1С Бухгалтерия потребуется сначала присудить надбавку в плановом режиме при помощи документа по учёту кадров под названием Приём на работу (находится в разделе с кадровой документацией), либо при помощи документа Кадровый перевод (находится там же). В процессе назначения выбирается плановая сумма начисления за целиком отработанный месяц.

В рассматриваемом примере присуждение надбавки работнику фиксируется в документе Кадровый перевод (рис. 2). Сотруднику присуждена надбавка за подвижную работу, составляющая 20% от его месячной ставки по тарифу – 6 тысяч рублей.

Начисление рассматриваемой надбавки осуществляется при помощи документа под названием Начисление заработной платы (находится в меню Все начисления). Автоматическое заполнение подразумевает внесение в таблицу документа строки по типам надбавок, присужденным работникам в плановом режиме.

В рассматриваемом примере при составлении документа к начислению будет предложена плановая сумма оплаты по ставке в 30 тысяч рублей и плановая надбавка суммой в 6 тысяч рублей. Ввиду того, что месяц был отработан не полностью (4 и 5 марта работник пребывал в учебном отпуске), требуется скорректировать число отработанных в марте дней для повторного вычисления оплаты по ставке и расчёта с последующей коррекцией размера надбавки в ручном режиме.

Сотрудник отработал в марте 2019 года 18 полных дней при общей норме в 20 дней по режиму пятидневной 40-часовой трудовой недели. Размер оплаты по окладу будет равен 27 тысячам. В случае корректировки числа отработанных дней размер оплаты изменится программой автоматически. Надбавка за подвижную работу равняется 5400 рублям. В таблице эту сумму потребуется изменить вручную.

Если месяц был отработан не полностью и причина пропуска была зафиксирована в документе под названием Отпуск, Больничный, Отпуск без сохранения оплаты, то выплата по ставке и надбавка за разъездную работу начисляются в автоматическом режиме, в соответствии с количеством отработанного времени.

Просмотреть итог реализации документа можно при помощи пункта под названием Показать проводки и другие движения документа (рис. 4).

 

С 22 ноября 2019 года все желающие могут приобрести 12 номер ежемесячника для бухгалтеров под названием 1С БУХ (за декабрь 2019 года).

Точную стоимость журнала можно узнать у менеджеров компании «СофтСервисГолд». При условии приобретения журналов в пачках по 50 штук действуют дополнительные скидки. Также для приобретения доступна упрощённая версия журнала (выпуск для регионов), представляющая собой 20-полосную газету, поставляемую оптом, в пачках по 50 единиц.

БУХ 1С

Рассматриваемый журнал имеет 48 полос и цветную обложку. Поставляется он на условиях подписки. Оформить её пользователи могут следующими способами:

1. При помощи специалистов компании «СофтСервисГолд».
2. По почте (индексы для подписки: 81340 – для каталога Роспечати, 29060 – по единому каталогу «Пресса России», 99467 – через каталог «Почта России»).
3. Прямо в редакции издания, по следующему номеру телефона: (495) 681-76-67, или по следующему адресу электронной почты: buh@1c.ru.
4. Посредством агентств альтернативной подписки, расположенных в регионах.

Больше сведений о подписке можно найти непосредственно в номерах самого журнала. Рассматриваемый журнал каждый месяц добавляется к поставочному комплекту диска с информационным сопровождением программного обеспечения 1С Предприятие (на дисках ИТС), предоставляемому владельцам платной подписки. Задать вопросы, касающиеся оформления подписки на рассматриваемый журнал, пользователи могут по следующим контактам:

• Номер телефона: (495) 681-76-67.
• Адрес электронной почты: buh@1c.ru.

Декабрьский номер бухгалтерского ежемесячника включает следующие разделы:

Новости:

1. Увеличение ЕНВД, ПСН и торговой пошлины в следующем году.
2. Обновленные максимальные показатели баз с информацией для выплат за страхование в следующем году.
3. Освобождение от обложения НДФЛ вспомогательных выплат студентам.
4. Нововведения в форме составления декларации по налогообложению 3-НДФЛ.
5. Дополнение КС для отчётов по НДФЛ и вычислений по выплатам за страхование.
6. Утверждение методичек по маркированию велосипедных товаров и фотокамер.
7. Федеральная Налоговая Служба издала приказ об утверждении ТОРГ-2.
8. Установлен конкретный срок времени для перехода к обязательному маркированию молочных продуктов.
9. Роструд установил и заверил алгоритм анализа работодателей.

Комментарии:

Ключевые нововведения, касающиеся НДФЛ, которые пользователям следует ожидать в следующем году.

Автоматизация учёта:

1. Использование ПБУ 18/02 в программном обеспечении 1С Бухгалтерия без учёта различий в постоянстве и времени (специалисты компании 1С).
2. Изменения в 1С Бухгалтерия 8 покупки, направленной на уменьшение, при условии, что НДС не был принят к осуществлению вычета (специалисты компании 1С).
3. База сведений по налогообложению и вычеты по НДФЛ в 1С ЗУП 8 (специалисты компании 1С).
4. Маркирование обувной и табачной продукции в 1С Предприятие на конкретных ситуациях (специалисты компании 1С).

Бухгалтерия организаций, принадлежащих к государственному сектору:

Корректировка недочётов предыдущих лет с 1 января 2019 года (четвёртая часть) (специалисты компании 1С).

Юрист – бухгалтеру:

Кто и при каких условиях способен заблокировать баланс для осуществления расчётов?

Справочные сведения:

1. Освоение применения программного обеспечения 1С Бухгалтерия 8 в обучающих центрах с сертификацией.
2. Функции и техническая поддержка: что имеется в условиях договора 1С ИТС (специалисты компании 1С).
3. Указатель публикаций, имеющихся в выпусках 1С БУХ, выпущенных в 2019 году.
4. Рекомендации консультационной линии.
5. Бухгалтерский календарь за временной промежуток с 16.12.2019 по 15.01.2020

Бухгалтерский ежемесячник для регионов

Читатели из регионов могут приобрести журнал у партнёров, состоящих в сети 1С Франчайзинг. Приобрести оптовые комплекты газет (по 50 штук) можно в отделе продаж компании 1С.

Декабрьский номер бухгалтерского ежемесячника включает следующие разделы:

Новости:

1. Увеличение ЕНВД, ПСН и торговой пошлины в следующем году.
2. Обновленные максимальные показатели баз для выплат за страхование в следующем году.
3. Освобождение от обложения НДФЛ вспомогательных выплат студентам.
4. Нововведения в форме составления декларации по налогообложению 3-НДФЛ.
5. Дополнение КС для отчётов по НДФЛ и вычислений по выплатам за страхование.
6. Утверждение методичек по маркированию велосипедных товаров и фотокамер.
7. Федеральная Налоговая Служба издала приказ об утверждении ТОРГ-2.
8. Установлен срок времени для перехода к обязательному маркированию молочных продуктов.
9. Роструд установил и заверил алгоритм анализа работодателей.

Комментарии:

Ключевые нововведения, касающиеся НДФЛ, которые следует ожидать в следующем году.

Автоматизация учёта:

1. Использование ПБУ 18/02 в программном обеспечении 1С Бухгалтерия без учёта различий в постоянстве и времени (специалисты компании 1С).
2. Изменения в 1С Бухгалтерия 8, касающиеся покупки, направленной на уменьшение, при условии, что НДС не был принят к осуществлению вычета (специалисты компании 1С).
3. База сведений по налогообложению и вычеты по НДФЛ в 1С ЗУП 8 (специалисты компании 1С).
4. Маркирование обувной и табачной продукции в 1С Предприятие на конкретных ситуациях (специалисты компании 1С).

Сведения для справок:

Функции, техническая, а также информационная поддержка: что имеется в условиях договора 1С ИТС (специалисты компании 1С).

Обложение налогами:

Составление счёта-фактуры при понижении цены продаваемой продукции (Думинская О. С. Федеральная Налоговая Служба Российской Федерации).

 

Все желающие приглашаются на обучающий курс под названием «1С Предприятие 8. Применение Зарплата и управление персоналом». Он проводится по выходным дням, в период с 30.11.2019 по 14.12.2019. Рассматриваемый курс обладает сертификатом, выданным проектом Центры Сертифицированного Обучения и представляет собой базовую программу обучения.

Целевая аудитория данного мероприятия – пользователи программного обеспечения 1С, имеющие опыт применения вычислительных и учётных методик работы с зарплатой, которые в дальнейшем планируют использовать рассматриваемую программу в работе. Мероприятие проводится 3 субботы и 1 воскресенье подряд, в период с 30 ноября по 14 декабря 2019 года. В программу включены выдача методических пособий и свидетельств о прохождении обучения, а также перерывы на обед и кофе. Узнать место проведения и стоимость участия можно у специалистов компании СофтСервисГолд.

Главные задачи рассматриваемого курса – освоение пользователями методов применения программы 1С Зарплата и получение полезных практических навыков, которые можно применять в работе.

В основе курса лежит пример абстрактной компании, в работе с которой и будут рассматриваться параметры программы, осуществление учёта кадров и вычисление заработной платы сотрудников с разными способами оплаты за 2 или более месяца. Важный момент: специалистам в сфере работы с кадрами рекомендуется пройти обучение по курсу Кадровый учёт в 1С ЗУП.

В процессе обучения по рассматриваемому курсу участники:

1. Ознакомятся с недавно добавленными функциями программы Зарплата и управление персоналом.
2. Ознакомятся с подсистемами программы 1С Зарплата и управление персоналом.
3. Изучат методы осуществления предварительной оптимизации программного обеспечения для настройки правильного расчёта и комфортной работы сотрудников конкретной компании.
4. Изучат методы настройки вычисления и удержания, а также взаимодействия с документационными формами для внесения сведений.
5. Обучатся работе со справочниками и документами по кадрам, ознакомятся с нюансами определённой документации и методами использования кадровой и вычислительной служб.
6. Ознакомятся с документацией для регистрации плановых выплат, удержаний, информации о займах.
7. Посредством практических примеров изучат определённые сведения, участвующие в начислении заработной платы, а также причины, по которым они учитываются.
8. Изучат методы использования документации, касающейся учёта трудового времени.
9. Ознакомятся с документацией, при помощи которой осуществляются разовые начисления.
10. Ознакомятся со схемами присуждения и начисления заработной платы и авансов.
11. Научатся оптимизировать методы отображения заработной платы у учётной документации.
12. Изучат методы работы с подсистемами сводных индивидуальных и регламентных отчётов.
13. Посредством практических примеров изучат грамотное применение функций программного обеспечения на практике.

Общая продолжительность обучения составляет 32 академических часа. Обучение проходит в формате выходного дня в период с 30.111.2019 по 14.12.2019 (с 10.00 до 17.00), первые три субботы + последнее воскресенье.

Обучение происходит по следующей программе:

1. Начальное знакомство с программой.
2. Предварительная оптимизация конфигурации:
   • помощник предварительной оптимизации;
   • настройка параметров ПО;
   • оптимизация выплат и удержаний;
   • первая самостоятельная работы.
3. Информация о компании.
4. Ключевые классификаторы.
5. Стандарты трудового времени (календарь производства и трудовые графики).
6. Структура компании и штатный распорядок:
   • справочник под названием Подразделения;
   • справочник под названием Должности;
   • распорядок штата.
7. Информация о работниках компании:
   • методы добавления новых работников. Регистрация найма на работу, нюансы в работе с приёмной документацией;
   • взаимодействие с перечнем работников, карточки сотрудников и физ. лиц;
   • персональные сведения сотрудников;
   • оптимизация перечня лиц, уполномоченных подписывать документацию;
   • отчётность по кадровым сведениям.
8. Порядок вычисления зарплаты.
9. Вычисление заработной платы за первый рабочий месяц: плановые и текущие сведения:
   • кадровая документация, корректирующая условия труда работника;
   • корректировка выплат за работу;
   • вторая самостоятельная работа;
   • регулярные удержания;
   • оптимизация метода предоставления авансов;
   • оптимизация начисления заработной платы перед первыми выплатами, точки оплаты труда;
   • оптимизация выплаты посредством различных методов;
   • ведомости на начисление заработной платы. Выплата авансов за первый рабочий месяц;
   • информация для вычисления заработной платы;
   • выплата заработной платы за первый трудовой месяц;
   • изучение переведённой зарплаты по соответствующей отчётности;
   • окончательное начисление заработной платы за первый рабочий месяц;
   • отображение заработной платы в учёте, касающемся первого рабочего месяца, методы отображения в учёте;
   • функции методов отображения в учёте;
   • документ под названием Отображение заработной платы в учёте, отчёт под названием Бухгалтерский учёт, документ под названием Начисление оценочных отпускных обязанностей.
10. Вычисление заработной платы за второй рабочий месяц: средняя оплата труда, временной учёт и увольнение работников:
    • выплаты увольняемым работникам;
    • алгоритм вычисления средней заработной платы;
    • применение служб кадров и вычислений при внесении определённой документации, включающей расчёты;
    • временной учёт и обособленные рабочие графики;
    • приказы на сверхурочную работы по праздничным и выходным дням;
    • взаимодействие с отпусками работников;
    • лист для прохождения плановых осмотров в медицинской оргинизации;
    • отпуск по причине наблюдения за ребёнком и его корректировка;
    • оплата труда по средней заработной плате;
    • возможные отклонения;
    • учётные табели трудового времени;
    • начисление и выплата заработной платы за второй рабочий месяц.
11. Вычисление заработной платы за третий рабочий месяц: подрядные контракты, заёмные начисления, одноразовая документация, повторные вычисления:
    • подрядные контракты;
    • заёмные начисления работникам;
    • одноразовая документация для фиксации доходов;
    • повторные вычисления предыдущих периодов, выполнение индексации;
    • закрытие заработной платы за третий трудовой месяц;
    • помощники для специалиста;
    • третья самостоятельная работа по вычислению заработной платы за третий трудовой месяц для компании «Трейд».
12. Индивидуальные случаи вычисления заработной платы на конкретных примерах.
13. Работа с НДФЛ.
14. Выплаты по страхованию.
15. Заключительная часть.

После прохождения курса все участники получают свидетельство компании 1С, подтверждающее, что они окончили обучение.

Чтобы ввести начальные остатки в 1С Бухгалтерия, пользователю потребуется найти обработку под названием «Помощник ввода начальных остатков». Составить соответствующую документацию можно во вкладках осуществления учёта (как правило, один документ отображает все остатки по всем балансам в разделе).

По вкладке Расчёты с персоналом по оплате труда создаётся только один документ под названием Ввод остатков, соответствующий балансам под номерами 70 и 76.04. Отдельно следует сделать акцент на том, что зарплата, НДФЛ и взносы за страхование могут числиться в базе сведений программы в качестве документа Начисление заработной платы, либо же во внешнем программном обеспечении (меню Настройки заработной платы). Во втором случае загрузка информации в 1С Бухгалтерия 8.3 может быть выполнена отдельно для определённых работников, либо же совокупно по всем работникам (найти эти сведения можно будет в документе под названием Отображение заработной платы в бухгалтерском учёте).

Перед тем как переходить к внесению остатков, следует предварительно проверить:

1. Оптимизацию расчётного учёта с сотрудниками в разделе План счетов – расчётный учёт по каждому работнику, либо всех в совокупности (рис. 1).
2. Оптимизацию заработной платы в Заработной плате и кадрах – зарплатный учёт непосредственно в рассматриваемом, либо же во внешнем программном обеспечении (рис. 2).

Оптимизация раздела План счетов выполняется следующим образом (рис.1):

Сперва необходимо открыть данный раздел и при помощи пункта Настройка плана счетов найти ссылку Учёт расчётов с персоналом и активировать один из двух вариантов:

• По каждому сотруднику. Данный параметр подразумевает, что в балансы под номерами 70, 76,04, а также 97.01 будут внесены дополнительные субконто под названием Работники организаций, а также настроен учёт по каждому из них;
• Сводно по всем работникам. Данный параметр подразумевает, что в балансы под номерами 70, 76,04, а также 97.01 НЕ будут внесены дополнительные субконто под названием Работники организаций, а настройка учёта будет происходить на основе сводной суммы данных балансов.

Оптимизация заработной платы осуществляется следующим образом (рис.2):

1. Сперва необходимо открыть вкладку Заработная плата и кадры и выбрать пункт Настройки заработной платы.
2. Затем выбирается группа под названием Общие настройки, в которой необходимо проверить пункт Учёт расчётов по заработной плате и кадровый учёт. Исходя из того, где осуществляется учёт, в нём должно стоять соответствующее значение для рассматриваемого, либо же внешнего программного обеспечения.
3. В случае, когда учёт осуществляется непосредственно в базе сведений 1С Бухгалтерии (при активации соответствующего пункта) необходимо открыть блок под названием «Расчёт заработной платы» и в случае, если организация имеет обособленные подразделения, активировать пункт Расчёт заработной платы по обособленным подразделениям. Рассматриваемое программное обеспечение способно взаимодействовать с индивидуальными подразделениями организации при условии, что в базе сведений отсутствуют компании с численностью работников, превышающей 60 человек. Больше информации, касающейся оптимизации учёта, можно найти в рубрике ответ на вопрос.

Оптимизация учёта кадров осуществляется следующим образом (рис. 3):

1. Рассматриваемая программа позволяет осуществлять упрощённый и полный учёт кадров (они отличаются только отсутствием или наличием соответствующей документации).
2. Чтобы оптимизировать полный учёт кадров, необходимо внести в справочник под названием Сотрудники первого работника.
3. Затем во вкладке Заработная плата и кадры необходимо выбрать пункт Кадровый учёт и открыть раздел под названием Сотрудники.
4. В открытом разделе потребуется активировать пункт Кадровые документы при условии, что в дальнейшем будет осуществляться полный учёт кадров. Впоследствии наём, увольнение, перевод и прочие операции с работниками будут фиксироваться соответствующей документацией по кадрам.

Внесение остатков выполняется следующим образом (рис. 4-5):

1. Непосредственно перед самой процедурой следует проверить, присутствует ли в соответствующем пункте дата внесения остатков.
2. Для начала пользователю потребуется выбрать меню Помощник ввода остатков, расположенное во вкладке Главное.
3. Затем необходимо выделить в перечне балансы 70 и 76,04, после чего выбрать пункт Ввести остатки по балансу.
4. По пункту добавить в новой графе таблицы (рис. 5) нужно:
   • выбрать в колонке под названием Счёт нужное значение, к примеру, 70;
   • при совокупном учёте необходимо ввести общий остаток по балансу в поле Сумма;
   • при учёте отдельно по каждому сотруднику в поле Сотрудник нужно выбрать работника, указать остаток и срок формирования задолженности. Затем нужно выбрать метод оплаты в соответствующей графе и внести остатки по всем работникам.
5. Таким же образом через пункт Добавить заполняется и таблица баланса 76,04.
6. Для завершения работы нужно выбрать пункт Провести и закрыть.

Чтобы открыть любой предварительно составленный документ по вводу остатков, требуется в форме помощника два раза кликнуть мышью на любой баланс, после чего откроется форма с перечнем документации, в которой выключается пункт Раздел учёта. Соответствующий фильтр будет деактивирован, после чего сформируется полный перечень документов по внесению остатков. Если же он не будет выключен, в перечне будут отображаться сугубо документы, касающиеся выбранной вкладки.