Заполнение декларации о доходах

В процессе работы с 1С Бухгалтерия 8.3 расчет НА при переводе оплаты российской компании включается в декларацию по налогу на доход.

Чтобы составить декларацию из шаблона 1С Отчетности, следует выбрать пункт Создать, открыть окно с типами отчетов и выбрать подходящий вариант. После этого посредством двойного клика мышью на выделенной строке следует перейти к начальному шаблону и выбрать период составления декларации. При помощи пункта Создать формируется новый отчет рассматриваемого типа.

Изначально в шаблоне отчета отображается все содержимое, включая приложения. Чтобы исключить что-либо из декларации, следует открыть шаблон оптимизации отчета и во вкладке со свойствами разделов деактивировать в полях с их наименованием пункты Показывать (рис. 2).

Отметим, что исключение чего-либо из перечня отображаемых элементов посредством настройки отчета иногда не подразумевает реальное исключение из декларации. Также встречаются и обратные случаи, когда присутствующие в списке элементы не имеются в декларации. Ввиду этого после заполнения отчетности при проверке, печати и выгрузке отображаются ошибки о том, что определенные элементы следует или не следует включать в состав декларации (данные ошибки корректируются вручную).

Чтобы скорректировать их, следует вернуть в перечень все шаблоны, по которым были выявлены ошибки (во вкладке со свойствами разделов нужно обозначить их флажками и сохранить результат). После этого следует открыть все формы с ошибками и в них настроить отображение при помощи соответствующего пункта. Далее ненужные элементы исключаются из перечня.

Составление титульного листа

В шаблоне декларации сведения, которые характеризуют компанию, ее название, коды и т.д. указываются автоматически, в соответствии со сведениями из базы данных (рис. 3).

Сведения о плательщике налогов и о зарегистрировавшем его налоговом органе берутся из шаблона данных о компании (рис. 4).

При отсутствии в нужных ячейках каких-либо данных и условии, что они не доступны для ручного корректирования (не отмечены желтым), можно сделать вывод, что в базе данных отсутствуют соответствующие сведения. В таком случае необходимо добавить информацию в карточку компании, после чего обновить ее в отчетности.

Изначально считается, что в 1С Бухгалтерии формируется первичная декларация.

В строках с налоговым и отчетным периодами указываются сведения о периоде, который указан в стартовом шаблоне, а также соответствующие коды, которые приведены в первом приложении к порядку формирования декларации. Изначально для первого квартала текущего года указывается значение 21.

В графе по месту нахождения изначально указывается значение 214. Для НА, не являющегося плательщиком и представляющего в декларации сугубо расчет о выплате доходов российской компании, этот код следует сменить на значение 231. Для этого достаточно дважды кликнуть на графу и в открывшемся меню выбрать подходящее значение (рис. 3).

Во вкладке с подтверждением достоверности и полноты информации необходимо указывать данные по определенным правилам:

• если в шаблоне данных о компании в блоке с инспекцией в качестве подписывающего лица выбран руководитель, то он и считается лицом, ответственным за подтверждение данных;
• если в шаблоне данных о компании в качестве подписывающего выбран представитель, то он и считается ответственных за подтверждение информации лицом. Сведения о нем можно указать во вспомогательном шаблоне.

В графе с датой подписи следует указать дату формирования декларации. Изначально указывается текущая.

Заполнение расчетных разделов

Лист 03 заполняется в соответствии со всеми решениями о распределении доходов, которые остаются после уплаты налогов.

В соответствии с п.14.2.1 порядка составления декларации:

• в графе с типом дивидендов следует указать значение 1 или 2 (при промежуточной выплате и выплате по итогам финансового периода соответственно);
• в графе с налоговым периодом следует указать значение периода распределения дивидендов;
• в графе с отчетным годом указывается год, за периоды которых осуществляется выплата дивидендов.

Если в актуальном периоде выплаты осуществляются по нескольким решениям, то следует предоставить соответствующее количество листов.

Сначала в 1С Бухгалтерия учет следует заполнить разделы А и В, после чего – подраздел 1.3 первого раздела.

При отображении в учете начисления дивидендов и их перевода рассматриваемые разделы заполняются автоматически, посредством одноименного пункта. В разделе А отображается расчет налога на доход (рис. 5).

В разделе В отображается реестр для расшифровки дивидендов (рис. 6). Данные о директоре компании и его контакты указываются вручную.

В подразделе 1.3 первого раздела отображаются сведения о величине налога на доход, которая подлежит уплате (рис. 7).

Чтобы в личной карточке и в лицевом счете при использовании Зарплаты и управления персоналом можно было увидеть не только кадровую документацию, переводы и соответствующие структурной единицы/должности работника, но и события, которые связаны с корректировкой оплаты труда, в параметрах учета кадров следует активировать соответствующую опцию (рис. 1).

Лицевой счет по Т-54

Чтобы создать его в 1С ЗУП по шаблону №Т-54, следует составить одноименный отчет:

Следует указать период, рассматриваемый в отчете (рис. 2).

1. В графе Организация указывается компания, по которой формируется отчет (при наличии в базе данных нескольких вариантов).
2. В графе Сотрудники нужно выбрать нужное лицо (или лиц), по которому будет составляться отчет.
3. При помощи пункта Настройки в специальном шаблоне следует указать бухгалтера, ответственного за обслуживание отчета.
4. Далее следует сформировать отчет, выбрав соответствующий пункт.
5. Готовый экземпляр можно увидеть на рис.3.

Лицевой счет по Т-54а

Чтобы создать в 1С Зарплате лицевой счет по рассматриваемому шаблону, следует составить одноименный отчет, который можно найти в разделе с зарплатной отчетностью (рис. 4). Если активировать укомплектовку расчетными листками, то кроме отчетности будут составлены расчетные листки работника за выбранный период (рис. 5).

Распечатка, которая содержит информацию о зарплате, каждый месяц добавляется в ЛС работника на бумаге. На обороте шаблона или в листовой вкладке предоставляется расшифровка кодов (в соответствии с кодовой системой компании) разных типов выплат и взысканий.

Материальная выгода, которая была получена в период с прошлого по 2023 годы, не облагается НДФЛ исходя из нового пункта 90 статьи 217 НК России. В Зарплата и управление персоналом, начиная с версий 3.1.21.75, 3.1.18.435 и младше, выгода автоматически относится к прибыли, которая не подлежит обложению НДФЛ.

Обратное получение излишка удержанной величины налога за прошлый и 2022 годы осуществляется НА в порядке, который предусмотрен 231 статьей НК РФ. В 1С ЗУП пересчет налога за прошедшие периоды может быть выполнен при помощи одноименного акта. В нем налог за предыдущие промежутки времени сторнируется не вручную. Прочие манипуляции для этого не требуются.

Пример:

Осенью прошлого года работнику был выдан займ под 1% годовых. С октября по декабрь того же года он получил прибыль (выгоду) суммой в 1 020.09 рубля, с него был уплачен налог размером в 357 рублей.

В изначальном расчете по шаблону 6-НДФЛ за тот год, переданном в ФНС, имелся второй раздел по налоговому показателю в 35% с величиной прибыли (выгоды), а также налога. Также в справке о прибыли были представлены данные по показателю в 35% (рис. 1).

В апреле принято решение о пересчете НДФЛ за прошлый год. Для этого потребуется создать одноименный акт (рис. 2). В графе с НП следует указать период перерасчета. Далее выбирается пункт Заполнить. Налог за предыдущие периоды сторнируется автоматически.

После получения от работника письменной заявки на обратное получение излишка налога, следует создать акт обратного начисления НДФЛ (рис. 3). Если в акте указано, что выплата осуществляется в межрасчетный период, то для перевода величины обратного начисления можно не дожидаться следующей заработной платы, либо аванса.

Затем следует предоставить в ФНС уточненный расчет по шаблону 6-НДФЛ. В рассматриваемом примере следует составить корректирующий расчет сугубо за прошлый год. На его титульном листе следует указать корректировочный номер «1». В 1С Зарплате перемещения акта перерасчета учитываются на крайнюю дату месяца выполнения этого перерасчета. В рассматриваемом примере это апрель (30 число) (рис. 4). Далее следует выбрать пункт Заполнить.

Меняющий расчет за прошлый год заполняется следующим образом. В первом разделе изменения не вносятся. Во втором разделе по показателю в 35% (рис. 5) заполняется сугубо поле 160. Поле 180 не заполняется, так как излишек взысканного налога был возвращен работнику. В ПО рассматриваемый излишек, отображаемый в поле 180, определяется на момент подписания отчета (дата, указанная на титульной странице).

В акте о прибыли работника (первое приложение) прибыль и налог по показателю в 35% не заполняются (рис. 6). Более точный вариант расчета за прошлый год предоставляется со справками корректировки прибыли сугубо в отношении физлиц, информация которых уточняется. При заполнении справки используется присвоенный номер изначального расчета, в графе с корректировочным номером указывается вариант 01.

Обратное получение излишка взысканного налога отображается в отчетах за период его обратного начисления работнику. В рассматриваемом примере это апрель 2022. Ввиду этого он отображается в первом и втором разделах шаблона 6-НДФЛ за первое полугодие 2022 в поле 190 (2 раздел) и в блоке полей 030-032 (1 раздел) (рис. 7).

В месяце обратного начисления излишка налога следует обратить внимание на величину взысканного НДФЛ, которая подлежит переводу в бюджет. Величина к переводу в бюджет рассчитывается с учетом взысканного у прочих работников налога и величины обратного начисления излишка переведенного налога (величина, которая подлежит уплате в бюджет по всем работникам, снижается на сумму обратного начисления). Обратное получение излишка взысканного налога осуществляется компанией за счет величин НДФЛ, которые подлежат уплате в последующем (как по конкретному работнику, так и по прочим плательщикам).

Компания 1С предлагает всем желающим поучаствовать в лекции на тему НДС и прослеживаемости в 1С Бухгалтерия учет. Мероприятие будет проводиться 21.04.2022 в 10.00 по МСК, вести его будут специалисты ФНС и фирмы 1С.

Крайняя дата предоставления отчетов по НДС и прослеживаемости за первый квартал текущего года – 25.04. Для этого можно использовать 1С Бухгалтерию.

В процессе мероприятия Д.Ю. Черепанов, замруководителя УКК ФНС РФ, разберет прослеживаемость продукции, а также тонкости актуальной кампании по предоставлению отчетности. Также будут даны ответы на вопросы участников.

Е. Калинина, специалист 1С, разберет работу с функциональностью по прослеживаемости и составлению отчетов в 1С Бухгалтерии 8.3.

Формат проведения – прямая трансляция. Предварительно нужно будет пройти регистрацию. Участие бесплатно для владельцев договора 1С ИТС ПРОФ-уровня. Уточнить условия участия вы можете у специалистов компании СофтСервисГолд.

Постановлением Правительства РФ № 511 от 30 марта текущего года были установлены новые правила временного найма в другую компанию. Соответствующий функционал предусмотрен в 1С Зарплата и управление персоналом, он будет оптимизирован в соответствии с законодательными изменениями.

Комментарий:

Правительством РФ были утверждены особенности регулирования взаимодействия в сфере труда между различными лицами в 2022 году.

Если работодатель (ИП или юридическое лицо) прекращает деятельность, персонал может быть временно переведен на работу в другую организацию в том же, либо другом регионе. Для этого потребуется письменное согласие сотрудников на выполнение перевода.

Предложение о временном устройстве у другого работодателя может поступить сотруднику от местного отделения службы занятости. Предварительно последняя получает информацию о приостановке производства от прошлого работодателя.

Если работник дал согласие на временный перевод, он может заключить с новой организацией срочный трудовой контракт, подразумевающий возможность продлить соглашение сторон до 31.12.2022 года. Согласие на перевод сотрудника на этот период также должен предоставить и ключевой его работодатель.

Напоминаем, что по общим правилам продление срочных трудовых контрактов не допускается. Но могут быть продлены такие контракты, которые были заключены с определенными категориями сотрудников, к примеру, с беременными. В таком случае продление срочного трудового контракта с временно работающим в другой организации лицом является исключением из общих правил.

Сотрудник должен иметь только одно основное рабочее место. Обратные случаи не предусмотрены трудовым законодательством РФ, ввиду чего не допускаются. Ввиду этого считается, что до публикации официальных пояснений об использовании норм рассматриваемого постановления срочный трудовой договор с другой организацией может быть заключен лицом сугубо по внешнему совместительству. Также трудовое законодательство предусматривает возможность заключить срочный договор с совместителем при соглашении всех сторон.

Первоначальный трудовой контракт перестает действовать на срок, в течение которого действует срочный в другой компании. То есть, юридические отношения с первоначальным работодателем не прекращаются.

Приостановка деятельности юридически считается простоем (часть 3 статьи 72.2 ТК РФ). Он может быть объявлен работодателем, либо по причинам, которые не зависят от сотрудника и организации. Этот период подлежит оплате. Правительство РФ позволило сотрудникам на время полного простоя (когда компания полностью закрывается) наниматься на работу в другие организации. В таком случае указание на приостановку действия контракта обозначает, что ключевой работодатель может не осуществлять выплату сотруднику, так как приостановка действия контракта является приостановкой выполнения обязательств сторон по нему.

В особенностях не предусмотрено описание оформления приостановки контракта. Полагается, что для приостановки потребуется заключить дополнительное соглашение по контракту, а также указать, что его действия временно останавливается на срок временного перевода работника в новую организацию.

Период такой приостановки, как правило, не включается в стаж, который предоставляет право на основной или дополнительный отпуск. Но работодатель может в локальном акте закрепить противоположное положение.

Также часто встречается вопрос об оформлении периода приостановки срока действия трудового контракта сотрудника в учетном табеле по трудовому времени у ключевого работодателя. Полагается, что последний может ввести для отображения данного периода специальный код, который соответствует текущему положению дел с трудовым контрактом (соответствующие функции предусмотрены в 1С Зарплате).

Еще один актуальный вопрос – порядок учета периода приостановки работы в задачах расчета среднего дохода. Считается, что данный период может быть исключен из соответствующего промежутка времени (12 месяцев, которые предшествовали отпускному периоду) исходя из пп. «е» п. 5 Положения, которое утверждено постановлением Правительства РФ № 922 от 24 декабря 2007 года.

Также рассмотрим уплату больничного, который был открыт во время приостановки работы у прошлого работодателя. Выплата пособий осуществляется в особом порядке. Так, если в расчетном периоде (2 года до года болезни работника) лицо работало сугубо в одной из компаний, то выплата тоже осуществляется по одной (по выбору лица). В ближайшее время ожидаются пояснения ФСС РФ.

Если другая фирма не идет на регистрацию срочного контракта с переведенным на время работником, первоначальный контракт продолжает действовать в своем стандартном порядке.

Если срочный контракт, заключенный на время, прекращает действовать (по истечении срока или раньше него), изначальный договор продолжает свое действие в стандартном объеме начиная со следующего трудового дня после дня приостановки срока срочного контракта.

Отношения между лицом и фирмой, с которой изначально заключался договор, закрепляются локальным НА с учетом решения представительства сотрудников.

Рассматриваемые особенности используются с 04.04.2022 до 31.12 того же года (в этот же период будут выходить соответствующие обновления для 1С ЗУП).

Фирма 1С предлагает всем желающим поучаствовать в очном обучающем курсе по учету затрат и денежным итогам в 1С ERP Управление предприятием 2. Он проходит в период с 18 по 20 апреля 2022 года.

Задачей обучения является освоение взаимодействия с возможностями 1С Управление предприятием ЕРП с целью автоматизации УУ компании. Также в рамках мероприятия будут рассмотрены функции практически каждой подсистемы, касающейся собственности организации и составления финансовых итогов. В практических вопросах используются наглядные примеры.

В процессе обучения слушатели:

• узнают ключевые объекты конфигурации, которые относятся к функциям оперативного учета, и поймут их назначение для грамотного применения в работе;
• поймут, как связаны подсистемы Управления предприятием ERP, рассматриваемыми в процессе мероприятия;
• узнают принципы внесения первоначальных остатков компании для учетных целей;
• узнают порядок внесения нормативно-справочных данных, необходимых для учетной работы перемещения финансов и собственности;
• узнают планирование перемещения финансов;
• узнают функции прикладного решения в области учета прочих поступлений и затрат;
• ознакомятся с принципами распределения прибыли и затрат по различным направлениям деятельности и составления финансовых итогов;
• узнают возможности оптимизации механизмов распределения прибыли и затрат по направлениям деятельности;
• обучатся получению необходимой информации из базы данных 1С ЕРП посредством оптимизируемой отчетности;
• научатся анализировать поступающие данные;
• обучатся поиску и корректировке допущенных ошибок.

Рассматриваемый курс рассчитан на работников соответствующих служб организаций, руководителям проектов по управленческому учету, а также консультантов по нему. Желательно владение базовыми знаниями в области управленческого учета и составления соответствующих отчетов.

Курс длится 24 академических часа, распределенных на 3 дня. Занятия начинаются в 10.00 и оканчиваются в 17.00, предусмотрен перерыв на обед.

Планирование:

Концепция

• порядок использования подсистемы;
• оптимизация параметров и НСИ;
• сценарии;
• типы планов;
• источники сведения для планирования;
• категории продукции;
• порядок распределения и планирование;
• общие правила работы с плановой документацией;
• различные типы планов и соответствующие отчеты.

Основы УУ

• ключевые аспекты УУ;
• понятие УУ;
• ключевые цели;
• соответствующая отчетность;
• учетная политика для задач УУ.

Также будет рассмотрена концепция этого учета, которая была реализована в ЕРП системе 1С.

Организация УУ с применением подсистем ОУ 1С Управление предприятием ЕРП:

• порядок организации ОУ;
• НСИ, которая применяется для УУ;
• внесение первоначальных остатков;
• учетная работа в области перемещения финансов;
• НСИ для рассматриваемого раздела;
• казначейские операции;
• учетная работа в области наличности;
• учетная работа в области финансовой документации;
• учетная работа в области безналичных финансов;
• учетная работа в области финансов подотчетных работников;
• учетная работа в области депозитных финансов;
• учетная работа товаров и прочих материальных ценностей;
• НСИ для рассматриваемого раздела;
• учетная работа в области поступления различных ценностей;
• учетная работа в области операций на складе;
• учетная работа в области продажи продукции;
• учетная работа в области комиссионерских операций;
• учетная работа в области комитентских операций;
• учетная работа в области расчетов;
• НСИ для рассматриваемого раздела;
• операции с поставщиками и заказчиками;
• операции по займам и ссудам;
• учетная работа в области прибыли и затрат;
• НСИ для рассматриваемого раздела;
• учетная работа в области производственных затрат при выпуске по производственному графику;
• учетная работа в области производственных затрат при выпуске без производственного графика;
• учетная работа давальческих производственных затрат;
• учетная работа в области производственных затрат при переработке;
• учетная работа в области прочей собственности;
• составление финансовых итогов;
• составление отчетов.

Также будут рассмотрены вопросы управления хозяйственной деятельностью, а именно – оптимизация целевых показателей и контроль их в рамках организации.

Узнать цену участия в курсе и место его проведения Вы можете, обратившись к консультантам СофтСервисГолд. Прохождение обучения подтверждается соответствующим свидетельством, либо же удостоверением о повышении квалификации, которое предоставляется по завершении курса.

В период с 18 по 22 апреля текущего года в первом учебном центре 1С будет проходить обучающий курс по работе с 1С Управление торговлей.

Ключевой задачей мероприятия является обучение пользователей эффективной работе с ПО, использованию в работе его функциональных возможностей. В процессе обучения анализируются практические примеры, охватывающие ключевой оборот документации в торговле. Слушателям предоставляются методические рекомендации по корректной организации учета в 1С Торговле.

Длится курс 40 академических часов. Они разбиты на 5 учебных дней, занятия начинаются в 10.00 и оканчиваются в 17.00, предусмотрен перерыв на обед.

Содержание:

1. Этап подготовки. Ввод ключевых сведений о торговой организации, позициях номенклатуры, а также деловых партнерах компании.
2. Ценообразование. Оптимизация правил образования цен, назначение номенклатурных цен, составление листа цен, а также назначение скидок.
3. Внесение первоначальных остатков.
4. Порядок и оборот документации по закупкам. Ценовая политика поставщиков, соглашения с ними, составление и обработка заказов для них, оплата закупок, составление документации по поступлениям, оборот документации по ордерной модели, возврат продукции поставщиками.
5. Порядок и оборот документации по продажам. Договоры с клиентами, составление и обработка заказов, получение оплаты от клиентов, составление документации по продажам, оборот документации по ордерной модели, возврат продукции от клиентов.
6. Операции на складах. Инвентаризация, перемещение и сборка/разборка продукции, а также ее внутреннее потребление.
7. Розничная реализация. Оптимизация структуры точек реализации, оптимизация эквайринга и РМК, поступление продукции в точки реализации, продажа продукции в розничных точках реализации.
8. Комиссионная реализация. Поступление продукции на комиссию и ее продажа, составление комитентской и комиссионерской отчетности, финансовые операции с комитентами и комиссионерами.
9. Финансовые итоги. Прибыль и расходы организации, закрытие месяца, анализ финансовых итогов.

В последний день обучения пользователи получают возможность 1 раз бесплатно попробовать пройти экзамен 1С Профессионал по Управлению торговлей. Узнать цену участия и место проведения мероприятия Вы можете у сотрудников СофтСервисГолд.

С 18 по 21 апреля текущего года в УЦ №1 будет проходить очный обучающий курс по расчету заработной платы в 1С Зарплата. Будет рассмотрена функциональность Зарплата и управление персоналом 3.1:

• оптимизация начислений и удержаний с формированием разных показателей и форм для их внесения, позволяющих без каких-либо корректировок автоматизировать различные виды расчетов;
• оптимизация трудовых графиков с различными типами трудового времени;
• разбор ФОТ и совокупной тарифной ставки, а также их влияния на процедуру расчета;
• штатный график с записью истории и без нее, нюансы;
• вычисление и выплата пособий;
• вариации вычисления аванса;
• выплаты бывшим работникам и прочим физическим лицам;
• оптимизация бухгалтерского учета заработной платы;
• начисление отпускных нормативным методом и методом МСФО;
• ролевое взаимодействие с первичной документацией;
• прочие вопросы.

Особое внимание в курсе уделяется работе с интерфейсом, а также применению сервисного функционала. Также рассматривается взаимодействие служб кадров и расчетов в бухгалтерской сфере.

На мероприятии будут рассмотрены вопросы, которые касаются управления персонала, а также вычисления зарплаты в хозрасчетных компаниях. При этом учитываются налогообложение и отображение итогов расчетов в отчетах с применением 1С ЗУП. Обучение строится на анализе конкретных примеров, охватывающих ключевой оборот документации по финансовым операциям с работниками.

Программа включает как теоретическую, так и практическую части. Последняя затрагивается в отдельном блоке, примеры рассматриваются под углами различных пользователей с теми или иными специальностями.

Благодаря гибкой расстановке практических блоков можно применять методические материалы и формировать группы обучения для любой аудитории, без каких-либо затруднений в обучении и возникновения каких-либо пробелов.

Программа обучения рассчитана на работников любых предприятий, которые хотят освоить использование рассматриваемого программного обеспечения в области учета кадров и организации процедур по выплате зарплаты. Курс длится 32 академических часа, которые разбиты на 4 дня обучения. Занятия начинаются в 18.00 и оканчиваются в 22.00, предусмотрен перерыв на ужин.

Содержание:

1. Общая информация. Ключевые функции подсистем вычисления зарплаты, объекты, которые реализуют информационную учетную модель, ввод информации для старта работы, а также характеристики разных аспектов деятельности компании, оптимизация типов расчета.
2. Кадровый учет. График штата, указание кадровой информации, регистрация значимых условий труда и корректировок в них, учет занятости работников, увольнения, составление отчетности.
3. Вычисление заработной платы и налоговых платежей. Внесение индивидуальных трудовых графиков и изменение рабочего времени, регистрация нарушений графиков, работа с начислениями, предусмотренными разными системами оплаты и актами актуального законодательства РФ в пользу работников компании, регистрация итогов сдельного труда, учет договоров ГПХ и займа, удержания, вычисление размеров зарплаты, налогов и взносов, выплата зарплаты и прочих платежей, порядок внесения исправлений, составление отчетности.
4. Отображение итогов расчетов в БУ для налоговых задач. Учет начисленной зарплаты, обмен сведениями с бухгалтерским ПО, составление отчетности.

Завершив обучение, слушатели получают соответствующее свидетельство (также можно получить удостоверение о повышении квалификации компании, если документально подтвердить профессиональное образование ее представителя).

Вы можете обратиться к консультантам СофтСервисГолд, чтобы узнать место проведения и стоимость участия в курсе.

Чтобы рассчитать в 1С Бухгалтерия учет авансы по транспортному налогу, которые должны быть уплачены в бюджет в первом квартале текущего года, следует выбрать соответствующую команду в меню с отчетами, после чего перейти к одноименной обработке (рис. 1).

В открывшемся шаблоне следует выбрать компанию и указать период отчетности, после чего нажать на Заполнить (рис. 2).

В процессе заполнения таблицы сверху в 1С Бухгалтерии 8.3 приводится расчет авансов по всем транспортным средствам, а внизу рассчитывается объем авансовых платежей по налогу, которые должны быть уплачены в бюджет в соответствии с кодами ОКТМО (рис. 3).

Заполнение верхней таблицы осуществляется по сведениям информационного регистра регистрации транспортных средств. Эти сведения могут быть проанализированы прямо в обработке, следует только выбрать пункт регистрации ТС (рис. 4).

Выбор пункта Печать позволит составить в 1С Бухгалтерии справку-расчет (рис. 5).

Доступен к покупке и получению электронный журнал 1С БУХ за апрель 2022 года. Владельцы договора 1С ИТС могут получить его в соответствии с условиями своего договора, загрузив с официального сайта системы, либо же познакомившись с материалами прямо на нем.

Свежий номер может быть куплен в популярных электронных форматах на официальном сайте 1С, а также в электронной библиотеке Литрес. Напоминаем, что, начиная с 2021 года, рассматриваемый журнал распространяется сугубо в электронном формате.

Содержание

Новости:

• 6.04.2022 будет проведен бесплатный онлайн-семинар для управляющих и бухгалтерских специалистов;
• продолжается конкурс на лучшего пользователя 1С;
• поддержка бизнеса: временная остановка проверок, кредитные каникулы;
• КС для 6-НДФЛ и налоговой декларации по НДС;
• новый порядок составления декларации по имущественному налогу для компаний;
• автоматическая УСН работает в 4 регионах России.
• Комментарии:
• меры для поддержки бизнеса в условиях кризиса (сотрудники компании 1С).

Новый функционал 1С Бухгалтерии:

• амортизация ОС с момента признания при ФСБУ 6/2020 (сотрудники компании 1С).

Учетная автоматизация:

• отображение в 1С единого изменения продажи при ретроспективной скидке (сотрудники компании 1С);
• 1С ЭДО при взаимодействии с маркированными товарами в 2022 году (сотрудники компании 1С);
• добровольное использование МЧД в текущем году и взаимодействие с 1С Бухгалтерией (сотрудники компании 1С);
• составление справки о величине заработка для назначения пособий в 1С (сотрудники компании 1С).

Отчеты:

• отчеты за первый квартал текущего года: ключевые моменты, на которые стоит обратить внимание (сотрудники компании 1С).

Налоги:

• обложение налогами лизинговых сделок с текущего года (сотрудники компании 1С).

Бухучет:

• арендный учет в соответствии с ФСБУ 25/2018 у компании-арендатора (Пятов М.Л.).

Также в журнале представлена актуальная справочная информация.

14.04.2022 года фирма 1С проводит лекцию по нововведениям в 1С Отчетности 8.3 за первый квартал текущего года. На мероприятии будут рассмотрены актуальные особенности составления интернет-отчетности, а также электронной сдачи отчетности.

Вести мероприятие будет Е. Кудинова, специалист 1С. Она разберет актуальные изменения, которые затронули работу с отчетностью через интернет.

Е. Калинина, специалист 1С, разберет ключевые нововведения в НУ арендованной собственности с 2022 года, нюансы составления декларации по налогу на доход в 1С Отчетности, а также вопросы участников лекции.

Формат проведения – прямая трансляция. Поучаствовать в лекции может любой желающий клиент, владеющий договором 1С ИТС ПРОФ или выше. Слушатели должны пройти предварительную регистрацию. В процессе нее можно будет указать свои вопросы, касающиеся работы с 1С Отчетностью.

В 1С Бухгалтерия государственного учреждения можно сформировать индивидуальное подразделение, которое наделено полномочиями по осуществлению бухучета. Такие подразделения регистрируются при помощи справочника организаций, который можно найти в подразделе Организационная структура (рис. 1).

В карточке учреждений Бухгалтерии государственного учреждения, во вкладке Основное, следует указать ключевые реквизиты в соответствующих полях. Для индивидуального подразделения следует указать головную компанию (рис. 2), а также прочие причастные к ее работе лица и их контактные сведения.

Во вкладке с лицевыми счетами следует добавить ЛС подразделения, указав его номер, а также список лиц, которые обладают правом подписи (рис. 3).

Во вкладке с разделами лицевых счетов следует добавить источник средств, а также указать допустимые КФО (рис. 4).

Затем в 1С БГУ необходимо настроить учетную политику подразделения. Следует перейти в одноименный раздел и настроить расположенные там параметры, необходимые для работы. Также следует внести дату, с которой начинают действовать внесенные параметры (рис. 5).

Также в 1С Бухгалтерия государственного учреждения можно составить индивидуальное подразделение, которое не наделено полномочиями по осуществлению бухучета. Такие подразделения регистрируются при помощи справочника подразделений, который можно найти в подразделе Организационная структура (рис. 6).

Следует указать название структурной единицы, а также отметить, что она является обособленным подразделение. Во вкладке с основными средствами также следует указать ответственных лиц, налоговый орган и прочие реквизиты подразделения (рис. 7).

Во вкладке с адресом и телефоном следует указать адресные и контактные данные подразделения (рис. 8).

Пример:

02.02.2022 в фирму «Программа» был нанят Р.Р. Иваненко, являющийся гражданином Молдовы, временно находящимся на территории России и получившим патент. Сумма его оклада равна 50 тысячам рублей в месяц. В процессе найма специалист предоставил документ, который подтвердил уплату аванса по НДФЛ за 11 месяцев суммой в 64 900 рублей, а также написал заявку с просьбой снижения величины НДФЛ за текущий налоговый период на соответствующую сумму. Компания получила оповещение из налоговой о подтверждении права на выполнение снижения рассчитанной суммы налога на объем уплаченных специалистом авансов.

Выбор налогового статуса

Назначить специалисту налоговый статус можно в справочнике с сотрудниками, который можно найти в меню Статус налогоплательщика. В строке статус выбирается подходящий вариант. В строке Установлен следует указать дату установки соответствующего статуса (рис. 1). Также можно внести реквизиты оповещения на зачет авансов. Реквизиты оповещения могут быть указаны и в регистрационном акте внесенного аванса.

Регистрация внесенного аванса

1. Для этого в Зарплата и управление персоналом следует использовать акт Авансовый платеж по НДФЛ.
2. Сначала, следует перейти в меню Все документы по НДФЛ, выбрать пункт Создать, после чего нажать на рассматриваемый акт.
3. Строка Организация заполняется автоматически. При наличии 2 или больше компаний в базе данных, потребуется выбрать подходящий вариант (рис. 2).
4. В одноименную графу следует внести дату регистрации оповещения.
5. В строке с налоговым периодом указывается год зачета аванса (изначально указывается текущий).
6. В строке со специалистом следует выбрать нужное лицо, по которому выполняется регистрация аванса. После выбора вкладка с уведомлением на снижение налога на авансы будет автоматически заполнена, при условии, что до этого соответствующие данные были внесены в специальный шаблон налога на прибыль в карточке специалиста. Если вносить данные об оповещении в акте авансового платежа по НДФЛ, они будут автоматически отображены в шаблоне с налогом на доход в карточке специалиста.
7. Во вкладке со сведениями о платеже следует указать дату проведения операции, а также сумму авансовой выплаты. Для рассматриваемого примера величина месячного аванса в Москве составляет 5 900 рублей. Специалист внес аванс за 11 месяцев, величина составила 64 900 рублей.
8. В итоге нужно провести и закрыть документ.

Оповещение о снижении налога предоставляется налоговой на специалиста единожды в течение налогового периода.

Начисление заработной платы и расчет НДФЛ с авансом

Чтобы выполнить в 1С ЗУП начисление заработной платы и расчет НДФЛ с авансом, следует воспользоваться актом начисления зарплаты и взносов (рис. 3).

В рассматриваемом примере специалист был нанят 2 февраля, то есть, отработал месяц не полностью (18 дней из 19 рабочих). В итоге его доход равен 47 368.42 рубля. В таблице во вкладке НДФЛ показывается рассчитанный НДФЛ, размер которого равен 6 158 рублей. Также там автоматически учитывается аналогичный аванс (рис. 3). Остаток неучтенного аванса суммой в 58 742 рубля переходит на последующие месяцы текущего налогового периода.

Итоговая сумма выплаты за февраль текущего года составляет 47 368.42 рубля (рис. 4).

Затем при вычислении зарплаты за март текущего года размер аванса по НДФЛ будет учет суммой в 6 500 рублей и в дальнейших месяцах по ноябрь включительно. В декабре величина остатка по авансу составит 242 рубля. Она будет зачтена (рис. 5).

Сумма декабрьской выплаты будет равна 43 742 рублям (рис. 6).

Учтенная в 1С Зарплата величина аванса специалиста отображается в регистре НУ (рис. 7).

Важно: если объем уплаченных в течение действия патента (относительно соответствующего НП) авансов больше суммы налога, рассчитанного по результатам этого периода из полученных иностранцем доходов, размер этого превышения не считается величиной чрезмерно уплаченного дохода и не возвращается или засчитывается иностранному специалисту.

В рассматриваемом информационном выпуске представлены сведения о ключевых нововведениях в системе 1С ИТС, а также условиях поддержки 1С и работе с программным обеспечением организации.

Заключив договор ИТС, клиенты могут получать обновления для ПО, доступ к обширным базам данных, а также консультационные услуги. Объем предоставляемых услуг определяется уровнем заключаемого договора.

В соответствующих разделах читатели письма могут найти информацию для специалистов различных сфер деятельности, а также сведения о проводимых в течение месяца мероприятиях. В течение месяца будут проходить крупные конкурсы и акции, также пользователи могут посещать обучающие лектории, на которых рассматриваются различные аспекты работы с ПО.

Новости ИС:

В разделе подробно разобраны следующие актуальные вопросы:

1. Был перенесен срок уплаты ежемесячного аванса по налогу на доход за март. Теперь его можно уплатить до 28 апреля.
2. Планируется предоставление некоторым категориям плательщиков УСН отсрочки по внесению платежа.
3. Были перенесены сроки внесения налоговых авансов по регионам в текущем году.
4. Новый порядок продажи валютной выручки и прочие экономические меры, которые были утверждены президентом РФ.
5. С 01.03.2022 действует обязательное маркирование табачных стиков.
6. Перечень сведений о премиях, которые необходимо указывать в трудовой книжке.
7. Были разъяснены тонкости предоставления кредитных каникул.
8. В текущем году служба занятости будет содействовать не только лицам без работы.
9. НДС с нулевым значением в сфере туризма, а также прочие касающиеся налога изменения.
10. ИТ-организации были освобождены от контрольных проверок до окончания 2024 года.
11. Реализация валюты лицами-участниками ВЭД.
12. Правительственные меры для поддержки бизнеса.
13. Порядок поддержки информационной отрасли.
14. Пояснения Центробанка РФ о реализации валюты и запрете некоторых операций с ней.
15. Были разработаны меры для поддержки населения и бизнеса.
16. Допускается ли увольнение за прогул работника, болевшего без больничного.
17. Комиссия за покупку валюты посредством брокера.
18. Ставки для вычисления платы за НВОС в текущем году.
19. Допускается ли уплата НДФЛ в бюджет после того, как была зачислена зарплата на балансы сотрудников (на следующий день).
20. Правительственные планы поддержки бизнеса.
21. Президентский запрет на вывоз иностранный валюты из РФ.
22. Случаи, в которых работодателю не разрешается удерживать из заработной платы сотрудника-должника по исполнительному листу.
23. Банком России был введен временный механизм проведения операций с наличными.
24. Обновлены программы льготного финансирования для МСП.
25. Изменения в положениях ГК РФ от АО и ООО.
26. Порядок предоставления российскими организациями разрешений на проведения сделок с зарубежными контрагентами.

Кроме обзоров новостей читатели могут ознакомиться с обновленными информационными материалами, касающимися работы с программным обеспечением в различных сферах и разных типах организаций.

В отдельном разделе представлены сведения об обновлениях сервисов компании 1С, а также о тарифах, по которым можно купить ИТС.

В период с 13 по 15 апреля компания 1С будет проводить очный курс по концепции 1С Управление предприятием ЕРП.

Задачей мероприятия является предоставление слушателям комплексного понимания о предназначении и функциональности системы 1С ЕРП. Данные знания могут помочь при выборе ПО для контроля хозяйства, а также для последующего более глубокого изучения рассматриваемой системы на более узкоспециализированных обучающих мероприятиях по 1С erp Управление Предприятием 2.0.

Важно: рассматриваемый курс разработан под 1С ЕРП 2.5 и подразумевает разбор новой функциональности.

Нововведения:

• новые функции 1С Предприятие ЕРП в сферах планирования, формирования цен, а также учета расходов и производственной деятельности;
• изменение карт маршрутов;
• законодательные нововведения по ФСБУ 25 и ПБУ 6;
• новые объекты появления расходов и методы распределения;
• составление управленческой и регламентной себестоимости.

Рассматриваемые вопросы:

1. Причины и задачи создания нового ПО. Решаемые 1С ЕРП проблемы и цели, методы их достижения. Статистика и примеры экономических изменений при внедрении ПО в работу.
2. Строение программы. Состав и взаимодействие подсистем между собой. Методологические основы, которые заложены в подсистемы. Технические особенности использования функций подсистем.

Курс рассчитан на управляющих в различных информационных сферах, работников отделов продаж, специалистов по внедрению ПО. Слушатели должны владеть базовыми знаниями об автоматизации предприятий, а также базовыми навыками использования компьютеров.

Занятия проходят с 13 по 15 апреля включительно, начинаются в 10.00 и заканчиваются в 17.00, предусмотрены обеденные перерывы.

Программа:

Общая информация о программе:

На этом этапе рассматриваются ключевые принципы использования 1С Предприятие ЕРП, концепция строения рассматриваемого решения, принципы и технологические особенности, которые были реализованы в нем.

Строение ПР:

Тут рассматривается список подсистем и их взаимодействие. Также для всех подсистем рассматриваются предназначение, функциональность, ключевые объекты и тонкости реализации функций. В этом подразделе рассматриваются все ключевые подсистемы, затрагивающие большую часть сфер работы предприятия.

Прохождение курса позволит получить соответствующий сертификат, а также удостоверение о повышении квалификации (если участник подтвердил свое среднее или высшее образование документально).

У консультантов СофтСервисГолд можно уточнить место проведения мероприятия, а также стоимость участия в нем.