В нашем первом посте мы объединили несколько крайне полезных советов по отражению операций с НДС в программах 1С. Присмотритесь повнимательнее: может быть и Вы сталкивались с подобными проблемами использования 1С и вовремя не получили помощи? Конкретные и четкие инструкции по решению проблем - ниже.
1) Распределение входящего НДС при совмещении режимов налогообложения в программе "1С:Бухгалтерия 8".
Вопрос:
При распределении НДС по косвенным расходам (совмещение ОСН и ЕНВД) в книгу покупок попадает не возмещаемая, а вся сумма входящего НДС и одновременно в книгу продаж невозмещаемая сумма.
Ответ:
Есть две причины.
Первая - счет-фактура (или документ прихода) сразу делает проводки по возмещению НДС (68/19) при установленном флажке "Отразить вычет НДС в книге покупок", соответственно распределение восстанавливает невозмещаемую часть. Флажок не устанавливать (снять и перепровести).
Вторая - обычно счета-фактуры приходят последним числом месяца, соответственно заносятся в систему концом дня. Распределение же делается при закрытии периода \"Задним\" числом, при этом время обычно устанавливается серединой дня, т.е. моментом, не который счета-фактуры нет. Изменить время распределения на конец дня, или вводить счета-фактуры началом дня (изменить и перепровести).
2) В "Бухгалтерии 8.2" при реализации товар не списан для целей учета НДС
Вопрос:
Почему при проведении документа "Реализация товаров и услуг в "Бухгалтерии 8.2" выдается сообщение, что для целей учета НДС товар не списан?
Ответ:
Данное сообщение появляется в случае, если документ «Поступление товаров и услуг» не заведен (или не проведен) или этот документ был создан в момент, когда в учетной политике не стояла галочка «Организация осуществляет реализацию без НДС или с НДС 0%»(в этом случае документ нужно перепровести). Для устранения этой ошибки необходимо проверить, есть ли в регистре «НДС по приобретенным ценностям» запись по приходу номенклатурных позиций, которые списываются.
3) Корректировочный счет-фактура в «1С:Бухгалтерия 8»
Вопрос:
Получили корректировочный счет-фактуру. Каким образом отразить в «1С:Бухгалтерия 8»?
Ответ:
Создать документ «Корректировка поступления» (меню Покупка), в документе по кнопке «Операция» изменить вид операции на «Корректировка по согласованию сторон», указать документ-основание (исходный документ поступления), в табличной части Товары/Услуги отразить изменение количества и/или цены, записать документ. По ссылке «Ввести счет-фактуру» будет сформирован корректировочный счет-фактура, в котором нужно указать входящий номер и дату.
Аналогичный порядок действий в «1С:Комплексная автоматизация, редакция 1.1»
4) Заполнение Декларации по НДС в программе «1С: Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0»Ситуация:
В программе «1С: Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0» создали документ «Отражение НДС к вычету» для отражения вычета по НДС вручную, но при заполнении регламентированного отчета «Декларация по НДС» в строку 130 раздела 3 сумма НДС не попала.
Решение:
Для того чтобы сумма НДС отраженная к вычету в регламентированном отчете «Декларация по НДС» попала в строку 130 раздела 3, необходимо в документе «Отражение НДС к вычету» поставить галку в строке «Использовать как запись книги покупок» (при необходимости поставить галку в строке «Формировать проводки») и в табличной части документа в колонке «Событие» выбрать вид события «Предъявлен НДС к вычету».
5) Корректировочные счета-фактуры в 1С:Комплексная автоматизация, ред. 11 Вопрос:
Получили корректировочный счет-фактуру на уменьшение. Не попадает в книгу продаж
Ответ:
В "1С:Комплексная автоматизация" при получении корректировочного счета-фактуры следует:
- на основании первичного документа поступления ввести документ «Корректировка поступления» с видом операции «Корректировка по согласованию сторон», внести необходимые изменения;
- если корректировка на уменьшение, должна стоять галка «Восстановить НДС в книге продаж»;
- по ссылке «Ввести счет-фактуру» будет сформирован корректировочный счет-фактура, указать номер и дату;
- для отражения данных операций в книгах покупок/продаж и в декларации по налогу на прибыль запустить обработку «Проведение документов по регистрам НДС» (в интерфейсе «Бухгалтерский и налоговый учет» меню «НДС»), должны быть отмечены операции «Проводить документы по оперативным регистрам» и «Проводить документы по регистрам партий». При необходимости задать период и выбрать организации;
- сформировать записи книги продаж и книги покупок.
"1С:Комплексная автоматизация" "1С:Бухгалтерия""1С:Бухгалтерия" "1С6Бухгалтерия 8"
