Gera_cl (stroysmeta) все записи автора Одним из самых распространенных оснований для судебных разбирательств является нарушение Закона о защите прав потребителей.
Заемщику, не нарушившему обязательства по кредитному договору, при погашении кредита досрочно должна быть возвращена сумма процентов, соразмерная тому периоду, на который был уменьшен срок пользования кредитом.
В случаях, когда банк при наличии оснований требует досрочного возврата кредита, он имеет право предъявлять к заемщику дополнительные требования: требовать уплаты договорных процентов и неустойки, обращать взыскание на предмет залога, предъявлять требования к поручителям и т.п.
Банк имеет право на получение отдельного вознаграждения (комиссии) наряду с процентами за пользование кредитом в том случае, если оно установлено за оказание самостоятельной услуги клиенту. В остальных случаях суд оценивает, могут ли указанные комиссии быть отнесены к плате за пользование кредитом.

Gera_cl (stroysmeta) все записи автора В современном российском гражданском законодательстве не предусматривается никаких ограничений максимального размера процентов и соответственно последствий установления высокого размера процентов. Средством защиты интересов заемщика в случае установления чрезмерно высоких (ростовщических) процентов является признание данного условия недействительным в связи с его кабальностью на основании п. 1 ст. 179 ГК РФ. В этом случае заимодавец имеет право на получение законных процентов в размере, предусмотренном п. 1 ст. 809 ГК РФ.

Gera_cl (stroysmeta) все записи автора ДОСРОЧНЫЙ ВОЗВРАТ ЗАЙМА

За досрочное погашение кредитов штрафы отменены. Федеральный закон от 19 октября 2011 г. N 284-ФЗ внес изменения в Гражданский кодекс.
Сумма займа может быть досрочно возвращена полностью или частично. Единственное условие - заимодавца следует предупредить не менее чем за 30 дней до дня возврата. В договоре можно устанавливать более короткий срок уведомления заимодавца о намерении заемщика возвратить деньги досрочно (п. 2 ст. 810 ГК РФ). Причем получать согласие от кредитора не нужно, следует только сообщить о своем намерении погасить долг. Проценты начисляются включительно до дня возврата суммы займа полностью или ее части (п. 4 ст. 809 ГК РФ). Все сказанное касается займов, предоставленных заемщику-гражданину для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью. Во всех остальных случаях, в том числе при получении займа (кредита) предпринимателем досрочный возврат займа возможен только с согласия заимодавца.
Изменения вступают в силу с 1 ноября 2011 г. и распространяются на договоры займа, заключенные до дня вступления поправок в силу.
Нередко банки устанавливали в договоре штрафы за досрочный возврат или оговаривали определенный срок, в течение которого кредит не может быть возвращен досрочно. Все подобные условия теперь противоречат требованиям Гражданского кодекса. А так как поправки имеют обратную силу, то соответствующие пункты договоров становятся недействительными. Граждане-заемщики, сообщив заимодавцу, вправе через 30 дней досрочно погасить долг полностью или частично.
Но банки вряд ли сдадутся без боя. К примеру, условие о комиссии за досрочный возврат. Этот платеж кредиторы непременно попытаются получить, указывая, что в поправках ни слова не говорится о комиссиях, а значит, в договоре условие о комиссии при досрочном возврате продолжает действовать. Комиссия за досрочный возврат недопустима и этот пункт договора можно оспорить. Заметим, в Письме Роспотребнадзора от 24 июля 2008 г. N 01/7907-8-27 говорится о недопустимости условий кредитного договора об ответственности за досрочное исполнение договора. Судебная практика соглашается с тем, что комиссия недопустима (Постановления Федерального арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 24 декабря 2010 г. по делу N А33-10999/2010, Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 27 февраля 2010 г. по делу N А65-22550/2009). Кроме того, Высший Арбитражный Суд РФ в Информационном письме от 13 сентября 2011 г. N 146 указал, что взимание комиссии за досрочный возврат кредита незаконно, так как нарушает права потребителя.

Gera_cl (stroysmeta) все записи автора Вопрос: Банк заключил кредитный договор с гражданином, по которому кредит предоставляется для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, сроком на один год, погашение кредита производится равными ежемесячными аннуитетными платежами. Вправе ли заемщик досрочно погасить (вернуть) всю сумму кредита без обязательного согласия банка, если договором данный вопрос не урегулирован?

Ответ: Если банк заключил кредитный договор с гражданином, по которому кредит предоставляется для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, сроком на один год, погашение кредита производится равными ежемесячными аннуитетными платежами, заемщик вправе досрочно погасить (вернуть) всю сумму кредита без обязательного согласия банка при условии соответствующего уведомления об этом заимодавца не менее чем за 30 дней до дня возврата. При этом банк имеет право на получение с заемщика процентов по кредитному договору, начисленных включительно до дня возврата суммы кредита.

Обоснование: В соответствии с п. 1 ст. 819 Гражданского кодекса РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
Пунктом 2 ст. 819 ГК РФ установлено, что к отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные параграфом 1 гл. 42 ГК РФ, если иное не предусмотрено правилами настоящего параграфа и не вытекает из существа кредитного договора.
На основании п. 1 ст. 810 ГК РФ заемщик обязан возвратить заимодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.
В силу абз. 2 п. 2 ст. 810 ГК РФ (в редакции, действующей до вступления в силу Федерального закона от 19.10.2011 N 284-ФЗ "О внесении изменений в статьи 809 и 810 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации", далее - Закон N 284-ФЗ) сумма займа, предоставленного под проценты, может быть возвращена досрочно с согласия заимодавца.
Исходя из изложенного ГК РФ (в редакции, действующей до вступления в силу Закона N 284-ФЗ) предусматривает, что сумма кредита (поскольку это всегда процентный заем) может быть возвращена досрочно только с согласия заимодавца. Каких-либо особенностей применительно к договорам кредита, по которому кредит предоставляется для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, ГК РФ (в редакции, действующей до вступления в силу Закона N 284-ФЗ) не предусматривает.
Законом N 284-ФЗ абз. 2 п. 2 ст. 810 ГК РФ изложен в новой редакции, согласно которой сумма займа, предоставленного под проценты заемщику-гражданину для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, может быть возвращена заемщиком-гражданином досрочно полностью или по частям при условии уведомления об этом заимодавца не менее чем за 30 дней до дня такого возврата. Договором займа может быть установлен более короткий срок уведомления заимодавца о намерении заемщика возвратить денежные средства досрочно.
Также Законом N 284-ФЗ п. 2 ст. 810 ГК РФ дополнен абз. 3, исходя из которого сумма займа, предоставленного под проценты в иных случаях, может быть возвращена досрочно с согласия заимодавца.
Дополнительно отметим, что ст. 809 ГК РФ Законом N 284-ФЗ дополнена положением, согласно которому в случае возврата досрочно суммы займа, предоставленного под проценты в соответствии с п. 2 ст. 810 ГК РФ, заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов по договору займа, начисленных включительно до дня возврата суммы займа полностью или ее части.
В соответствии со ст. 2 Закона N 284-ФЗ действие положений п. 4 ст. 809 и п. 2 ст. 810 части второй ГК РФ (в ред. Закона N 284-ФЗ) распространяется на отношения, возникшие из договоров займа, кредитных договоров, заключенных до дня вступления в силу Закона N 284-ФЗ.
Закон N 284-ФЗ опубликован в "Российской газете", N 237, 21.10.2011 и действует с 01.11.2011.
Таким образом, учитывая вступление в силу Закона N 284-ФЗ, предусмотрена возможность досрочного погашения займа без обязательного согласия заимодавца, если речь идет о процентном займе, предоставленном гражданину для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью. ГК РФ в новой редакции предусматривает лишь необходимость уведомления об этом заимодавца, но не согласие заимодавца. При этом данное изменение распространяется на отношения, возникшие из договоров займа, кредитных договоров, заключенных как до 01.11.2011, так и после указанной даты.

Gera_cl (stroysmeta) все записи автора Поступление основных средств

Критерии отнесения приобретаемых объектов к основным средствам

Формирование стоимости основных средств

Поступление основных средств, приобретенных за счет бюджетных средств

Безвозмездное получение

Использование объектов основных средств в деятельности учреждения

Правила начисления амортизации в бюджетном учете

Уплата налога на имущество

Gera_cl (stroysmeta) все записи автора Законодательство о налогах и сборах и иные нормативные правовые акты о налогах и сборах

Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов

Изменение срока уплаты налога и сбора, а также пени

Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов

Налоговый контроль

Виды нарушений банком обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах, и ответственность за их совершение

Налог на добавленную стоимость

Налоговые агенты

НДС по ставке 0%

Предъявление сумм НДС покупателям и оформление счета-фактуры

Налоговые вычеты

Возмещение НДС

Налог на доходы физических лиц

Налог на прибыль организаций

Амортизируемое имущество

Состав и учет расходов при расчете налога на прибыль

Налоговые ставки и порядок исчисления налога

Налоговый учет

Gera_cl (stroysmeta) все записи автора Срок действия генеральных разрешений (разрешений)

Коды бюджетной классификации в смете доходов и расходов

Бюджетный учет средств от приносящей доход деятельности

Уточнение ошибочно зачисленных сумм

Учет остатков 2008 года