Sapfir_t все записи автора
piu: читаю Декларацию Траста Джексона и буду делать пометки по ходу:

1. Джексон является основателем траста и собственным доверенным лицом (трасти) в одном лице.

2. Траст может быть модифицирован им сколько угодно раз при жизни, но не может быть модифицирован никем и никак после смерти.

3. В траст автоматически поступают все активы, приобретённые им в течение жизни (или он имеет право добавить любые активы в любой момент, и они тут же становятся частью его наследства).

4. Трастовладелец обязан оплачивать все расходы по обслуживанию и менеджменту траста, а то, что останется, именуется чистой прибылью.


По жизни
5. Пока жив трастооснователь (Майкл), траст должен выплачивать ему ежеквартально чистую прибыль (то есть траст платит сам себе, — аккумулирует прибыль) или по любому запросу трастовладельца выдать ему денег, сколько надо. Короче, деньги в распоряжении Майкла.

6. Если вдруг Майкл теряет физическую или моральную способность распоряжаться трастом, со-доверенные трасти обеспечивают его прожиточные потребности из ресурсов траста — медицинские и прочие услуги, пока он снова не станет способен управлять трастом.

Его неспособность должны подтвердить 2 врача, не связанных с ним семейными или кровными узами.

В случае смерти
7. Как только трастооснователь умирает, со-доверенные трасти должны выделить 20% валовой стоимости состояния траста/наследия и отдать на благотворительность в одну или несколько организаций. Список людей, отбирающих эти организации - или комитет - состоит из Джона Бранки, Джона МакКлейна, Кэтрин Джексон.

8. Затем со-доверенные трасти должны выплатить все налоги, таксы и пени и штрафы, судебные издержки, включая расходы на похороны и оплату судебных исполнителей и атторни.

9. Если у трастодержателя есть один или более детей, а они у него есть, то 50% от оставшейся суммы должно быть отчуждено в отдельный ТРАСТ ДЕТЕЙ МАЙКЛА ДЖЕКСОНА.

Вторые 50% отчуждаются в такой же траст КЭТРИН ДЖЕКСОН.

Если бы кто-то из двух сторон не выжил, другой стороне отошли бы 100 процентов.

10. Если бы дети и мама не выжили, то деньги пошли бы в траст родственников Джексона, имена которых стоит запомнить (вероятно, они самые приличные из всей семьи): Левон, Элайя, Энтони, Тадж, Тэрилл и ТиДжей Джексоны.

11. Брак с Дебби Роу расторгнут и ей сознательно ничего не положено.

12. Разделение активов траста на разные подразделения и трасты должно быть отложено на 6 месяцев с момента смерти.
(Тут я не совсем поняла детали, потом вернусь – комментарий piu.)

13. Если после смерти в траст попадает какая-то прибыль в связи со страховкой умершего, и она предназначена для уплаты налогов и так далее, то доверенный трасти не имеет права включать её в валовую прибыль и ему строго запрещается использоватьэти деньги для покрытия каких-либо расходов или в интересах наследия траста (тоже не поняла, пункт 7, там сложные припутанные предложения вообще).

Траст Кэтрин Джексон
14. Траст управляется доверенными лицами Траста Майкла Джексона и обязан содержать Кэтрин всю её жизнь, обеспечивая всё для её комфорта, здоровья и так далее. Доверенные траста должны давать столько денег из чистой прибыли, сколько они сочтут нужным Кэтрин под их абсолютную ответственность. Платежи берутся из чистой прибыли наследста Траста и, если средства достаточны, из основной суммы траста.

15. После смерти Кэтрин остаток из её Траста переходит в Траст Детей. Если нет детей - в Траст родственников.
(Короче, мамин Траст - это её фактически пенсия, только не скромная, а вполне себе пенсия миллионерши – комментарий piu.)

Траст детей
16. Траст детей должен быть поделен на равные части (видимо, по числу детей), и управляющие ведут его отдельно для каждого ребенка. Если кто-то из детей не выживает, то его доля всё равно держится отдельно, как если бы он считался живым (с какой-то непонятной мне целью – комментарий piu).

17. Чистая прибыль от доли каждого ребенка в Трасте выплачивается на него ежеквартально или чаще до достижения 21 года. Всякие нераспределённые доходы должны быть добавлены к основному капиталу, после чего эти доли должны быть добавлены к доле ребенка и выплачены в удобном доверенному лицу режиме, но хотя бы ежегодно.

По достижении 30 лет дитю выплачивается 1/3 часть основного капитала его доли.

В 35 лет ребёнку выплачивается половина его доли в его трасте по состоянию на текущий момент.

В 40 лет ему выплачивается все оставшиеся на тот момент на счетах деньги. Если кто-то не доживает до этого возраста, то его доля делится на число его детей.

Если дети есть, то всё происходит по той же схеме с его детьми. Если детей нет - доля переходит в Траст родственников.

18. Выплаты до 21 года производятся также по усмотрению доверенного лица в размере, который Доверенный трасти считает необходимым и комфортным для ребёнка, чтобы он покрывал все его нужды.

19. Если то, откуда делаются выплаты, является недостаточным резервом, то Трасти может залезть в Основной капитал с тем, чтобы оплатить растущие нужды ребёнка - по своему усмотрению, то есть ЕМУ РЕШАТЬ.

20. Если ребёнку надо учиться, жениться, начать бизнес, то Довренный/Трасти может предоставить ему дополнительные средства по своему усмотрению, убедившись предварительно в надёжности предприятия, будучи вправе решать, давать или не давать ребенку деньги на бизнес. Доверенный не несёт ответственность за успех или провал дела.

ПРО РОДСТВЕННИКОВ ПОКА ПРОПУЩУ

21. Траст не может быть приостановлен или прекращён до тех пор, пока не пройдёт 21 год с момента смерти последнего наследника основателя траста.

22. Если в любой момент Траст обеднеет до суммы меньше 50 000 долларов, и у него будет один живой наследник старше 21 года, Доверенный может закрыть Траст и выплатить наследнику эту оставшуюся сумму на руки.

23. Если Доверенное лицо получит запрос о деньгах, предназначенных для поддержи или обеспечения младенца или (не поняла тут: conservatee – возможно, имеется в виду любого слабого и немощного старика или младенца или инвалида), Доверенный может предоставить финансовую помощь на своё усмотрение, без судов и волокиты, прямо опекуну такого человека, но убедиться что деньги будут расходоваться по назначению.

24. НИЧЕЙ ИНТЕРЕС, ДОЛЯ, ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ ИЛИ УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ ТРАСТА НЕ МОГУТ БЫТЬ ОТЧУЖДЕНЫ И НА НИХ НЕ МОГУТ ПРЕТЕНДОВАТЬ КРЕДИТОРЫ.

25. Доля каждого в трасте должна управляться, как самостоятельный траст. Если вышло так, что у кого-то образовалась ещё одна доля, они должны быть слиты в один траст. Если Доверенное лицо получает запрос на разделение какой-то собственности на части/доли (кроме неделимой собственности), он может на его абсолютное усмотрение осуществить такое деление и раздать доли натурой и/или деньгами /или сочетанием. Всё это Доверенный может осуществить таким образом, который сочтёт подходящим.

Власть поверенных (Трасти)
(Да, их лучше называть “поверенными”, а не как я назвала “доверенными”, хотя оба термина верны – комментарий piu).

26. Сохранять собственность, представленную в трасте, а также всё то, что войдёт в него в ходе жизни трастооснователя.

Оперировать всем этим не на страх и риск трастооснователя, а на риски Траста. Все бизнесы, купленные или полученные им, все прибыли и убытки относятся к Трасту, а не к Трастооснователю Майклу Джексону.

27. ИНВЕСТИРОВАТЬ И РЕИНВЕСТИРОВАТЬ АКТИВЫ И СОБСТВЕННОСТЬ, ПОКУПАТЬ И ПРИОБРЕТАТЬ ДЛЯ ТРАСТА АКТИВЫ И СОБСТВЕННОСТЬ, какую благоразумный, отвественный и умный человек купил бы для себя самого, а также взвешивая риски и возможные прибыли.

(В общем, даётся зелёный свет, особенно того, что касается акций/облигаций и прочих фондовых игр – комментарий piu).

28. Приобретать собственность Трастооснователя или его утвержденного Эстейта после его смерти, а также у фондов, основанных Трастооснователем.

ПРОДОЛЖЕНИЕ СЛЕДУЕТ...



Вот ещё полезно почитать про Траст

http://www.businessguideusa.com/LivingTrust.htm

Will and Living Trust - далеко не одно и то же.
Will является документом, который описывает, как ваши активы должны быть распределены в случае вашей смерти.

Living Trust является редким случаем, когда одной пулей убивают двух зайцев. Он планирует вашу настоящую жизнь и исполнение вашей воли после смерти. Хорошо подготовленный траст обязательно включает и медицинскую директиву о том, когда прекратить или не прекращать life support, если вы не сможете сами принять решение.

Распределение имущества контролируется легальным процессом под именем “probate”, что на латыни значит “prove the will” – докажи желание.

В случае смерти Will становится публичным документом и доступен для любой инспекции.

Как только Will попадаёт в суд, семья теряет всякий контроль. С этого момента парадом командуют суд и адвокаты.

Процесс Probate всегда нервный, долгий, дорогой. Ваши родственники имеют всего 90 дней со дня смерти распорядителя завещания для начала процесса.

Living Trust позволяет избежать probate, потому что ваши активы принадлежат ему и никому больше.
И только назначенный вами администратор - successor trustee - имеет право распоряжаться всем вами завещанным.

Will не вступает в силу до вашей смерти и не помогает планировать вашу финансовую жизнь, пока Вы живы.

Благодаря тому, что Living Trust является отдельным от вас - грантора юридическим лицом, он действует с первого дня его создания, защищая и увеличивая его активы, в случае болезни или потери рассудка. Вы при жизни являетесь администратором траста.

Вы собственный trustee. Если вы женаты/замужем, то имеете право распоряжаться трастом как равноценные co-trustees.

Вы и никто другой имеете абсолютный контроль. Living Trust создается, чтобы bypass, обойти probate.

Но он не помогает снизить текущие налоги.

Правительство не может конфисковать активы, принадлежащие трасту. Никто не знает, есть ли у вас имущество или какое оно.

Living Trust не только для богатых. Он помогает всем сохранить экономический статус, защищает от Probate fees, адвокатских и судебных издержек, федеральных estate taxes, предоставляет немедленную заботу о несовершеннолетних детях, внуках, родных и близких в случае смерти. Естественно, в данной статье речь идет о revocable Living Trust, траст, который можно менять так часто, как меняются ваши обстоятельства.

Ещё раз о том, как траст работает. В нём участвуют 3 стороны:
- грантор/ trustor создает траст и переводит в него имущество,
- trustee руководит этим имуществом,
- и beneficiary – наследники, получают его.

Если какое-то имущество не включено в ваш траст, вы должны подготовить короткое завещание, говорящее о том, что все активы должны “pour-over will” into the trust at grantor’s death”, то есть они после вашей смерти переходят в траст автоматически. (Что и есть у Майкла – комментарий piu).

В начале жизни траста все 3 стороны в одном лице – вашем или совместном с супругом. Вы можете купить, продать, делать с имуществом всё, что угодно. Если вы умерли, траст перестаёт быть revocable – меняющимся.

Кто бы им после вас не руководил, изменить его он не может.

Хотите пример? Marilyn Monroe оставила после себя наследство в 1 миллион долларов. Её probate продолжается 18 лет.

После адвокатских и других расходов только $101,000! Probate of John D. Rockefeller составил 64% его огромного наследства.

J. Paul Getty estate заплатил $40 миллионов, защищая себя. У них не было Living Trust.

Какие ещё его преимущества? Если вы имеете имущество в нескольких штатах, probate ни будет ни в одном из них.

Персональная информация никогда, даже после вашей смерти, никому не известна. Её надо обновлять хотя бы раз в два года, если изменились ваши активы, желания и законы.

В 2011-2012 г. Estate Tax exemption is $5 млн. Свыше этой суммы налог равен 35%. Если же у вас так называемый AB Living Trust, exemption равно $10 млн.! В трасте ваше желание оставить имущество тому, кто не отличается финансовой ответственностью,
оговаривается условиями, при которых разгильдяй получит или не получит наследство.

Так вот, тут очень важно понимать, что когда мы говорим “Завещание”, в случае Майкла Джексона имеется в виду Завещание, основанное на ливинг-трасте, по которому поверенные и исполнители и могут принимать неограниченное количество решений, основанное на доверии к ним Майкла Джексона. Потому Трасти и называются доверенные. И дело тут вообще не в поддельном завещании, которое можно оспаривать, но и в том, что это никому не удалось. Потому, наверное, и не удалось, что дело не в завещании, а в трасте.

Там выше написано, что если у нас траст, то никакого пробейта не будет. Ибо траст только Майкла. - комментарий piu.


Разъясняю пункт “В случае смерти”, № 7

“Как только трастооснователь умирает, со-доверенные трасти должны выделить 20% валовой стоимости состояния траста/наследия и отдать на благотворительность в одну или несколько организаций. Список людей, отбирающих эти организации - или комитет - состоит из Джона Бранки, Джона МакКлейна, Кэтрин Джексон.”

Уточню на всякий случай:
- это разовый комитет по выплатам на благотворительность, в остальном Кэтрин и дети - бенефецирии, Бранка с МакКлейном – исполнители, - комментарий piu.

Перевод piu, спасибо
jacksonlive